銀行振込確認後発送

質問

取引の実績のない会社からあるソフトウェアを購入しようと見積もりを依頼しました。

支払い条件が「銀行振り込み確認後発送」となっていたので、先に振り込んでもらうような形で良いかどうか経理に確認をしに行ったのですが、「『月末までに納品で○○日振り込みになる』と先方に返事をしてくれ」と言われました。

取引の実績のない会社を相手にとりっぱぐれないように「先払い」になることはなんとなくわかるのですが、「『月末までに納品で○○日振り込みになる』と先方に返事をしてくれ」という理由が今一つわかりません。

なんとなく、毎月の経理の処理にまとめたほうが、手間が省かれて間違いも少なくなるからなのかなと想像しています。

なぜ、今回のような決まった日付に振り込みをする支払方法にしたほうがいいのでしょうか。

回答No.3

hinode11 · ベストアンサー

こんにちは。経理経験者の立場で回答します。

１．会社には月例の締切日と支払日があります。例えば、毎月末締め切り、翌月20日支払い、というように。ほとんどの出入り業者が、このルールに従ってくれます。毎月末締め切りで良いが、翌月10日に支払ってくれ、という業者はほとんどありません。まして先払いを要求する業者などいるはずがありません。当社の歴史も長く、信用も高いので、後払いであっても倒産の恐れはない。だから業者はこのルールに従ってくれるのです。
　　ですから、たまたまソフトウェア会社から先払いの要求があると、経理としてはプライドを傷つけられたような気持ちになるのです。「当社を信用できないのか。何様のつもりだ。無礼者め」

２．もう一つ。経理には「資金繰りの確保」という重要な任務があります。毎月、従業員に給料を支払い、また出入り業者に仕入代金を支払います。これらに必要な資金を「運転資金」と呼びます。
　　もし給料日に運転資金が不足したら、給料の遅配を招きますから、従業員は大変に動揺します。モラール（仕事をやる気）の低下を招くのは確実です。また月例支払日に運転資金が不足したら、業者に仕入代金を支払えません。約束の日に支払いがない場合、業者は直ちに商品の納入を止めます。商品が入荷しなければ会社は営業ができません。会社はストップします。
　　そして、最も怖いのは、給料の遅配や仕入代金支払停止の情報が世間に流れたらパニックになり、銀行の態度も硬化し、へたすると会社が倒産します。１００年の歴史を誇る会社も、たった一度、仕入代金支払停止を引き起こせば信用はガタ落ち。運転資金の不足を「資金ショート」と呼びますが、「資金ショート」は会社の命取りになるのです。
　　ですから経理は、「資金ショート」を起こさないように半年先、１年先まで資金繰り表を作成して見通しを立て、「資金ショート」が見込まれる日（給料日、又は月例支払日）の少なくとも２～３週間前には、あらかじめ銀行に融資を申し入れます。これが経理の任務です。
　　だから、後払いなら資金繰りの見通しを立てやすいが、先払いの要求があると資金繰りが狂ってしまうので、経理は先払いを非常に嫌うのです。

お礼

ありがとうございます。

教えていただいたこと、全く知らなかったのでとても勉強になりました。

ありがとうございました。

回答No.2

hue2011

シンプルに考えましょう。

毎月の支払の処理にこのお金、まとめられますか。
毎月の支払、というのは、消耗品やサービスやいろいろなものが納品されて、請求書が上がってきたものを集計した支払ですね。

納品が済んでないモノをそこに入れられますか。請求もされていないんでしょう。
決算時にはともかく、先払いなんかいわれたら、一時的にはものがバランスしていない帳票状態になっていますね。
それを巻き込んだら、月の支払の全部がバランスしない状態になってしまうことになります。

そもそも、先にお金がほしいのは先方の希望でしょうが、こちらは知ったことではありません。
ただお金を支払ってしまったら、それは何の請求に対する支払かが不明のままにどろどろします。
カネを捨てたような状態が一時発生します。これは国税が非常に目を付けるところです。

伝票上、貸借をきっちりさせていない瞬間があることは経理上は極めて嫌なことです。
だったら、社内で貸借がそろった状態をつくらなければいけません。

支払がある、納品がある、をバランスさせるために、約束をするのです。
それが「月末納品を前提とした、28日支払」という文言になります。28日かどうかは知りませんが仮にそうしてみました。
お金を支払ったので3日後には納入される、というラインをつくったのです。
この文言を伝えたということは、経理上、納品予定物件があってその価格が支払価格だというバランスが成立するわけです。

ですから、経理上きわめてまっとうな言い分です。

かつてバブルの頃、黒字減らしをしたくてムダに取引先に金を払う妙な動きがありました。
私のところにも、請求もしない金額がいきなり振り込まれて困り、何かの請求にさせてもらわなければと頼んで「顧問料」なんかにしてもらったことがあります。

困るのは経理であって、怖いのが国税です。そこがこの話のポイントです。

お礼

ありがとうございます。

＞伝票上、貸借をきっちりさせていない瞬間があることは経理上は極めて嫌なことです。

このあたりのことを全く知りませんでした。

正々堂々と、こちらの経理の話を先方に伝えることにします。

回答No.1

bottom1120

取引のない会社から前振込でということは多々ある事だと思います。
今日、明日の振込ではなく『月末までに納品で○○日振り込みになる』という事は
経理で振込日が決まっているのではないですか？
例えば１５、２０、２５日など。

補足

○○とした部分には、実際には日付が入っています。

質問の趣旨は、先払いと、日付が決まった振り込みでは、会社や経理的に何が違うのだろうかということです。

非専門の人間からみると、そのメリットやデメリットが今一つよくわからないので。