投信の分配金と特別分配金

質問

毎月分配型のファンドを持っているのですが、購入時の個別元本よりも基準価格が低いので、分配金が非課税の特別分配金になると聞いたのですが、特別分配金を受け取ると、後々の税金が不利になると聞いたのですが本当でしょうか？
その場合はどうしたらいいのですか？

回答No.2

rootad · ベストアンサー

不利にはなりません。

特別分配金は、評価損が出ているファンドの場合、その評価損の範囲内の分配金が非課税となるものですが、この分配金は元本の払い戻しと考えられます。そのため、個別元本が下がり、将来的に投資信託の基準価額が上がれば、その分譲渡益が発生し税金がかかりますが、トータルでの税金の支払額は全く同じになります。

http://www.toshin-guide.com/cost/tax_bunpaikin.html
投資信託の特別分配金については、上の参考サイトのページで詳しく説明されています。

参考URL：

http://www.toshin-guide.com/cost/tax.html

回答No.1

deca3deca3

特別分配金自体、足を食ってるような状態（投資元本を投資家に返しているような状態）なので、個別元本を上回るほど、基準価格が上昇してくると、どうしても普通分配金の支払いとなり、課税されてしまいます。

特別分配金が税金がかからないから有利、というのは勘違いです。利益の出たものに関しては、税金が徴収されるのは当たり前のことですし、課税されるのであれば、利益が出ている証拠でもあります。逆にずっと、特別分配金を受け取っていても、利益の還元とはいえません。

税金が不利、というのは違うと思います。