投信の基準額、個別元本、分配金の関係について

質問

まず確認ですが、個別元本というのは普通分配金には影響さ
れないということでよろしいですか。(基準額が下がると分
配金の分が個別元本から引かれるそうですね)
下記は推移ですが認識違いがあるかも知れません。
計算は正しいでしょうか。

購入１円X１万口=１００００円で毎月３００円の分配金で
　基準額　　　　個別元本　　　　　分配金
１０４００円　１００００円　　３００円は普通で課税　　
　９９００円　　９７００円　　３００円は特別で非課税
　９７００円　　９７００円　　３００円は普通で課税
　９５００円　　９４００円　　３００円は特別で非課税
１０３００円　　９４００円　　３００円は普通で課税
上記が正しければ、このあと基準額が買い値よりどれだけ
上がっても、個別元本というものは最新の値９４００円よ
りは上がらないのですか。

回答No.1

ice rub（@icerub）

式の意味が分からないのですが
個別元本というのは投信を買ったときのいわば過去の決定した価格のことですから
基準額（今の値段）がどうなろうと、変わりようがありません

お礼

ありがとうございました。
購入時の当初の個別元本は特別分配金が出ても
下がらないということですか。出るごとに下が
るのではありませんか。