- ベストアンサー
個人事業主（デザイナー）の確定申告
フリーのデザイナーとして独立して 初めての確定申告が近づいています。 自分なりに調べたのですが、 何をすればいいのかよくわかりません。 どなたかサルでもわかる様に簡単に教えて頂けませんか？？ あと、今までの全てのデザイン費に消費税を入れてしまいました。 年間売上は1000万未満なので、消費税ではなく 10％の源泉徴収税を税務署に払うということを知りませんでした。 この場合、クライアントには消費税分を返金すべきでしょうか？
- finaltimes
- お礼率91% (42/46)
- 起業・開業・会社設立
- 回答数4
- ありがとう数5
- みんなの回答 （4）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
私は個人事業をはじめて４年目です。確定申告は１度やって見ればあっけないほど簡単です。（白色申告は） 消費税に関しては既に回答に出ている通りです。 あなたも電気代、通信費などに消費税を払っているのですから、それの転化で、なおかつ多分消費税の免除業者でしょうから・・・・ 確定申告は白色申告だと思います。 この場合、売り上げ金額と、収入を得るために掛かった経費がわかっていればOKです。 具体的には「収支内訳書」と「確定申告書」の記載と提出になります。 「収支内訳書」とは事業の決算書のようなもので要するに売り上げの明細の部分と必要経費としていくら払ったか？（内訳はありますがかなり大雑把でOK） つまりこの書類で「いくら売り上げがあって、そのためにいくら支払いました」と税務署に報告するわけです。 次に「確定申告書」を作成します。 これは収支内訳書で出てきた数字と、各種保険料とか基礎控除などから最終的な税額を確定するための書類です。 つまり会社員の頃の年末調整で記入した書類のようなものです。 では業務で支払ったお金の領収書は？ これは税務署が申告内容に疑問を持った場合、税務調査に来ます。その場合に備えて保管しておくものです、５年間保管しなきゃなりません。 5年間何もなければ誰の目にも留まらないまま焼却されます。 個人事業の場合、あまりにもおかしな（ごまかし）内容でなければ税務調査など来ないようです。 （税務署員も忙しいのです） つまり、どこまでも申告された内容は正直に申告されたものとして処理されます。提出された書類があまりにも変だと思ったらその時に税務調査が入るということです。 以下で作成開始ボタンから作成できます。 https://www.keisan.nta.go.jp/h20/ta_top.htm 印刷して税務署に郵送すればOKです。 以下のようなサイトも参考にしてください。 http://www.ijsselkaikei.com/zaitaku/index.html
その他の回答 (3)
＞初めての確定申告が近づいています。 ＞何をすればいいのかよくわかりません。 ＞どなたかサルでもわかる様に簡単に教えて頂けませんか？ 「『初心者』の方には、『帳簿付け』＆確定申告を どのようにすれば良いのか」もさっぱり分からないものです。 ここに書き込み切れませんが、 文字通り、簡潔にお教えしましょう。 検索を掛ければ、 領収証等の整理～記帳～確定申告まで、 手取り・足取り・懇切丁寧、 且つ、超有益なブログやHPが多数表示されます。 ＞クライアントには消費税分を返金すべきでしょうか？ 私もよー分からんが、 今となっては、ポッポ内々（ないない）の方（ほう）がベターか。 その代わり、返金せずに、 消費税分を取っておくと、今後のお仕事が来ないかも知れません。
お礼
コメント頂きありがとうございます。 勉強してみようと思います！ ありがとうございました。
- maccha_neko
- ベストアンサー率33% (465/1379)
消費税分はクライアントは支払い義務があります。なんとなれば「非課税業者には消費税分を支払わなくて良い」という規定はないからです。 あくまでも質問者さんが非課税業者であって、消費税の納付を「免除」されているだけです。 あと、源泉徴収は消費税とは関係ありません。また徴収はクライアントがやることで、質問者さんが気にすることはないです。支払われていなくても、結局確定申告で納付される総額には影響ないんですけどね。
お礼
コメント頂きありがとうございました。 ＞「非課税業者には消費税分を支払わなくて良い」という規定はない すっきりしました！ありがとうございました。
- Kouyasan
- ベストアンサー率38% (33/86)
返してはいけません。あなたの経費支出でも消費税を支払っているのですから。消費税の納付の構造は、売上から生じる受け取った「預かり消費税」から、経費等の支出で支払った「支払消費税」の差額を納付するというものです。課税売上1000万円未満が免除されているのは金額が非常に僅少になり（おそらく厳密に計算しても２，３万円ぐらい）わずらわしいからでしょう。しかし街頭金額はあなたの所得税計算においては、収益の一部として売上に加えなければなりません。
お礼
コメント頂きありがとうございます。 消費税の事が一番不安だったのですが 不安な気持ちも吹っ飛びました！ ありがとうございました。
関連するQ&A
- 個人事業主の源泉徴収と確定申告について質問です。
基本的な質問で申し訳ありませんが、個人事業主で、報酬は源泉徴収されています。 起業1年未満の昨年の確定申告はマイナスの赤で、源泉徴収分が還付されました。 今年度は、所得税を納めるようになるかと思いますが、この場合、源泉徴収後の収入から経費を差し引いた分に対して、税額を計算するのでしょうか？源泉徴収されているのにさらに所得税を納めるというのが理解できないでおります。 源泉徴収後の収入に対して所得税がかかるということでよろしいのでしょうか。 昨年は、赤であったため源泉徴収分が還付されたと考えておりますが、いまいち仕組みがよく理解できません。申告して所得税を納めればまた源泉徴収分が還付されるのでしょうか？ 以上ご回答を頂ければ幸いです。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 個人事業主の確定申告についてなのですが、2年間は確定申告をしなくても良
個人事業主の確定申告についてなのですが、2年間は確定申告をしなくても良いとききました。今月からお店をしだしたのですが、税務署等には何も申請をしていません。消費税は申告しなくていいことはわかっているのですが、本当に確定申告をしなくても大丈夫なのでしぃうか？
- 締切済み
- その他（法律）
- 確定申告
源泉徴収票をもらった後に生命保険に入ったので確定申告をしに税務署へ行ってきました。 しかし、会社からもらっ源泉徴収票の数字が違ったみたいで出来ませんでした。違ったのは、『16歳未満の扶養家族は扶養控除？の金額にいれてはいけないのに、2人分入っていた』ことです。そのため、生命保険料控除が適用されても、追徴金になってしまいます。税務署の方は追徴になってしまうし、確定申告しなくてもいいよ。と言ってくれたのですが、しなくても大丈夫なのでしょうか？また、源泉徴収票を直したほうがいいでしょうか？ また、去年医療費控除の確定申告をした際も追徴課税になり、税金を払ったのですが、その後住民税が安くなった保育園が安くなったりしたのですが、今回も追徴金を払うとなにか安くなったりするのでしょうか？
- ベストアンサー
- 確定申告
- 個人事業主の確定申告 源泉徴収票について
個人事業主（ソフトウェア関連）で白色申告をしてます。 去年分の確定申告についてご教示いただきたいです。 去年12月にある業務の請求書（250,000円+消費税12,500円=262,500円）を提出したところ 翌月1月の入金額は、226,800円(250,000円-源泉徴収35,700円+消費税12,500円)でした。 源泉徴収されているので支払調書の発行をお願いしたところ、届いたのは源泉徴収票でした。 記載内容は、平成24年分の源泉徴収票として支払金額262,500円、源泉徴収額35,700円とありました。 業務内容からすると事業所得なので本来であれば支払調書を発行してもらうのが一番良いのですが あまり揉めたくありません。 しかし、下記の不安があり、申告をどうしたら良いものかと悩んでおります。 １．こちらから請求書を発行している事（つじつまが合わない） ２．源泉徴収票に支払金額262,500円と記載があるので消費税分にも税金がかかる事（内税扱い） ３．相手側がH24年分として源泉徴収票を発行しているという事は給与所得という認識だと思うので今年の収入となる為、去年分の確定申告範囲ではない事 宜しくお願いします。
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 個人事業主への外注工賃
白色申告の個人事業主です。2回目の申告でわからないことだらけです。 個人事業主のデザイナーに外注をお願いしました。その方への支払い時には源泉徴収税を引いた金額を振り込んでいます。確定申告の収支内訳書・外注工賃にあたると思うのですが、その金額は源泉徴収税を引いた振り込み金額を記載すればいいのでしょうか？それとも源泉税を引く前の金額なのでしょうか？ どなたかよろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 個人事業主の確定申告について
確定申告について１つ質問させて頂きます。お忙しいとは思いますが、皆様からのアドバイスを頂けますと幸いです。 私の現況を先にお伝え致します。恥ずかしながら、今まで親の扶養に入っていました（おそらく現在も同様の状態だと思います）。親はアパート経営をしており、毎年確定申告をしております。 私自身は昨年副業として個人事業主の届け出をしました。12月に届け出をしたということもあり、まだ活動はしておりません。そのため売上や収益等は当然のことながらございません。他からの収入も特にございません。 個人事業主の届け出をしたことにより、自動的に親の扶養から外れることはあるのでしょうか？ 先月税務署より確定申告の書類が届きました。そのため確定申告について調べてみると以下のことが分かりました。 １．事業の売上も経費もまったくないケースで、事業所得以外がないのであれば、納付する税金がないので税務署への確定申告の必要はない。 ２．住民税の申告（市民税申告）は必ずするべき（住民税の申告をしないと無申告となり、国民健康保険料が正しく計算できなかったり、第三者から非課税証明書などが必要な場合に発行できなかったりするデメリットがあり）。 開業が、即親の扶養から外れることはないようですが、扶養にも「税法上の扶養」と「社会保険上の扶養」あり、私の場合、どちらの観点からも昨年までと変わらずに扶養状態のままだと思いますが、何か申告等はするべきでしょうか？ 確定申告の締切が迫る時期で大変ご迷惑とは思いますが、上記の件についてご上限頂けますと有り難いです。 何卒宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- 個人事業主の税金
- 個人事業主の確定申告について
似たような質問もありますが、お詳しい方教えて頂けないでしょうか(>_<) 主人が独立し、初めての確定申告で困っています。 主人は配管工で24年1月から親方に独立させて頂きました。とは言っても、親方の下請けという感じで、他からはまだ仕事を頂いてません。 開業届は今年1月に提出。 今回、白色で確定申告します。 質問は、収入が二ヶ月遅れで入ってくるのですが、23年11月1日～11月30日の期間働いた分が24年1月に給与として所得税も引かれたものが振り込まれてます。 この場合、1月.2月に振り込まれた給与は申告書には独立後の収入とは別に24年に入った給与として記入するのでしょうか？ 因みに源泉徴収票はもらってません。 また、24年の11月と12月に働いた分の収入は25年の1月と2月に振り込まれるのですが、24年度の申告になるのでしょうか。 特に払いが遅れたのではなく、常に翌々月振り込みです。 最後に個人事業主の仕事に必要な資格は経費にはならないのでしょうか。 プラントに入る為に必ず必要な資格と、仕事に必要な溶接の資格なのですが… 経費になる場合は、どのように記帳すればよいのでしょうか。 赤ちゃんがいるので、税務署などに出向いて聞く事も厳しいので、こちらで質問させて頂きました。 長文で分かりづらいとは思いますが、教えて頂けると、大変助かりますm(_ _)m宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 個人事業主の消費税の納税義務者
消費税の納税義務者について教えてください。 良く調べればわかる事かもしれませんが分かりにくいのでご教示をお願いします。 【質問１】 次のような場合で、 ２０１５年 売上 1,000万以下（未満）⇒ 消費税の免税事業者 ２０１６年 売上 1,000万超（１～６月は1000万未満） ２０１７年 売上 1,000万超（１～６月は1000万未満） ２０１８年 売上 1,000万超（１～６月は1000万未満） ２０１９年 売上 1,000万以下（未満） ２０１９年に行う２０１８年分の確定申告で消費税課税事業者とし消費税の納税 ２０２０年に行う２０１９年分の確定申告、消費税の申告ではどうなりますか？ また、『消費税の納税義務者でなくなった旨の届出書』を出す時期はいつが良いでしょうか？ 【質問２】 例えば個人事業主として８００万超の売上が有り、その後給与所得者として２００万超の 所得があった場合、消費税はどうなりますか？ あくまで個人事業主としての売上は１０００万未満の場合です。 よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 個人事業主の税金
- 個人事業主の確定申告
主人が請負で型枠大工をしています。 今までの確定申告は、弥生の白色申告の 会計ソフトを使っていました。 令和3年度分の確定申告は、課税事業者になるのですが、所得税の申告の際、収入は、工務店からもらっている消費税も込みでしょうか。 あと、弥生の会計ソフトの設定を消費税の設定にすれば消費税の計算もできるのでしょうか。
- ベストアンサー
- 個人事業主の税金
- 個人事業主の消費税申告
個人事業を始めて２年になります。 昨年は売り上げ６００万、今年は売り上げ１０００万は確実に超えそうです。 今年3月の確定申告は普通に申告しましたが、今年1000万超えた場合の来年3月に行う確定申告は消費税も一緒に申告するのでしょうか。 １０００万を超えた場合は消費税の申告が必要であるということは知っているのですが、どのように申告するのかよくわかりません。 詳しい方がいらっしゃいましたらアドバイスよろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
お礼
コメント頂きありがとうございました。 アドバイス頂いた通りにやってみようと思います！