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仕訳について
お世話になります。 先日会社で旅費を15万ほど振り込んだのですが、そのうち3万を会社以外が支払うこととなり、 3万が支払先から振り込まれるのですが、 私が旅費を振り込んでから、相手方から振り込まれるまでの仕訳を教えていただけますか。 どうぞよろしくお願いします。
- jiro7_2007
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訂正の仕訳が分からず困っております。教えて頂けないでしょうか？ ■処理済みの仕訳 社員が交通費10,500円を清算。社員立替の為、会社から社員の口座へ支払いの仕訳。 消費税は内税処理。 （借方）旅費交通費10,500 (貸方）当座預金 10,500 （借方）仮払消費税 500 (貸方）旅費交通費 500 会社から以上のように仕訳するように指示。処理済み。 ■訂正の仕訳（今回のご質問） 上記交通費の内訳は、業務上の交通費9,450(税込）、飲み会（接待）の交通費1,050(税込） 交通費を目的別に分けていくこととなり、その修正仕訳が必要となり、以下のように 仕訳をしてみましたが、間違えていると、会社から指摘を受けました。 (1)（借方）旅費交通費 1,050 (貸方）旅費交通費1,050 (2)（借方）旅費交通費 500 (貸方）仮払消費税 500 (3)（借方）仮払消費税 450 (貸方）旅費交通費 450 (4)（借方）仮払消費税 50 (貸方）旅費交通費 50 上記(1)については旅費交通費のうち、飲み会のものを別の旅費交通費に振替え。 当座預金の振替は必要なし。この処理については、間違ないようです。 上記(2)～(4)については、仮払消費税を目的別に振替。 (2)は処理済みの仕訳を、逆仕訳しております。 (3)、(4)については、改めて目的別に振替。 この仕訳が間違っていると言われましたが、何が間違えているのか、よく理解出来ません。 また(2)～(4)については、もう少し省略出来るようなことも言われました。 ご教示頂けないでしょうか？宜しくお願い申し上げます。
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訂正仕訳の検証方法が分からず、困っております。 ご教示頂けないでしょうか？ ■一回目の処理済み仕訳 社員が交通費10,500を清算。社員立替の為、会社から社員の口座へ支払いの仕訳。 消費税は内税処理。 （借方）旅費交通費 10,500 (貸方）10,500 (借方）仮払消費税 500 (貸方） 500 会社から以上のように仕訳するように指示を受け、処理済み。 ■訂正の仕訳 上記交通費の内訳は、業務上の交通費9,450円（税込）、飲み会（接待）の交通費1,050円（税込） 交通費を目的別に分けていくこととなり、その修正仕訳が必要となり、以下の仕訳を 会社に説明しました。 （借方）旅費交通費｛接待｝1,000 （貸方）旅費交通費1,000 (借方）仮払消費税｛接待｝ 50 (貸方）仮払消費税 50 説明したところ、経理歴20年のベテランから、仕訳を自分で元帳を作成して合っているかどうか、 検証しろ、という素人の私にとっては理解困難なことを言われました。 何とか元帳でも何でも作成して、相手に一言も文句を言わせないようにしたいです。 上記事例で、検証方法（元帳作成して）を具体的に教えて頂けないでしょうか？ 皆様、宜しくお願い申し上げます。
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