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小切手入金に関する処理と領収証の日付について
mameko3の回答
- mameko3
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一番重要なのは、こちらの入金日は「領収証の日付」になります。 私は、11月1日集金で10月31日振出小切手をもらったら、領収証には、11月1日、と書きます。 しかも10月末は土日で普通は企業間では集金はしないですから。 でもあちらが、10月31日で支払ったことにしたいから、領収証の日付を10月31日にしてほしい!と頼んできたら断りません。 当方は金庫に保管していたことにすればいいですから。 もしも、11月1日に受け取ったのに、10月31日付で領収証を切っていたら。金庫にあるようにしたらいいんじゃないですか? 土日は銀行に預けられません。会計士監査の心配をなさっているけれど、今時点で小切手が手元にあるなら、それくらいは問題ないはずです。 「ウソはつけません!」と言うのなら得意先に、毎日現金監査があり、ごまかせないので、11月1日付け(とにかく本当にもらった日です)で領収を切らせてもらうようお願いするしかないです。 また、10月末が決算月だったら小切手を入金処理してたほうが決算の数字もよくなりますものね。 大事なのは、「振り出し日」ではなく、「受け取った日」が領収証の日付になります。それより早かったり遅かったりすると、悪いことしてると疑われる場合もあるので、日付が本来とずれる理由は前述のことを参考として、慎重に判断してくださいね。
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