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仕訳（部門別に振替え）
nayuta_lotの回答
- nayuta_lot
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こんにちは 手土産１つ分の金額が11,000（手土産10,000*0.9+送料2,000）ですが、Ａ社負担分を 9,000としていますので、消費税を加えて請求して ＜Ａ社への請求＞ （借） 未収入金 9,450（貸）交際費 9,000 （貸）仮払い消費税 450 でよいと思います。 2,100（内消費税100）は当社が負担したことになります。 また、あくまでも9,000をＡ社負担分とするのであれば、消費税を内税計算して ＜Ａ社への請求＞ （借） 未収入金 9,000（貸）交際費 8,572 （貸）仮払い消費税 428 として請求すればよいと思います。
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