• 締切済み

個人事業主　不動産事務所の場合

現在32才で既婚のサラリーマンをしています。 親が数十年前から一軒家を賃貸物件として副業しています。 親と私は別々の家に住んでいます。 今回、私は個人事業主として不動産の事務所を作りたいと考えています。 賃貸物件の家賃は親の口座に直接振り込まれています。 そこで質問なのですが、私が個人事業主となり自宅兼事務所をつくった場合、光熱費なども経費として計上できることがわかりましたが 直接の売上がないことに気が付きました。 家賃が親の口座に入っていますが事務所としては売上がありません。 親の確定申告は家賃収入と親が住む自宅と私が住む自宅を計算しているそうです。 私が個人事業主となった場合にこのような場合はどうするのですか？ 私が住む自宅兼事務所を確定申告すればいいのですか？ 親は家賃収入と親が住む家を確定申告に切り替えて。 自宅兼事務所としたら、収入がなく経費だけになってしまうのが 気になります。 常に赤字計算になるのですが問題ないのでしょうか？ 仕事が最近は忙しく税務署に足を運ぶ時間がないので直接聞くことは できないので皆様の詳しいお話を聞きたいと思います。 また、その際に何か必要な資格や書類などあるのでしょうか よろしくお願いします。

みんなの回答

  • takashi_h
  • ベストアンサー率61% (728/1182)
回答No.2

私も質問文からは事情がよく分からなかったのですが、もしかして個人事業主として自宅兼事務所で親御さんの賃貸物件の管理業をしたいということでしょうか？ 管理に関わる経費は色々予測がつくが、売上はどう上げるのか？と。 親御さんから管理料を取ればよいです。 親御さんは質問者さんへ支払う管理料を経費として計上。 質問者さんは親御さんからもらった管理料を売上として計上すればよいです。 ただし、法外な管理料を取ったり管理の実態がなかったりすると、管理料の全部または一部を贈与とみなされる場合があります。 また、年間売上が1000万を超えると消費税（課税事業者、免税事業者）の問題が出てくるので注意が必要です。 単なる管理業なら資格は要りません。

intrayh
質問者

補足

そうですね。 簡単にいうと管理って言葉があてはまるのかもしれません。 もともとのなんで管理業をしたいかと思ったのが節税に興味を もったからです。 親も60を超えわずかな収入や年金生活しているので助けてあげたいと いう気持ちもあります。 たとえば自宅兼事務所とした場合、どのような経費が計上できるのでしょうか ちなみに親が賃貸しているのは借家１件のみで空き物件などもありません。 1件のみです。　そしてその１件はすでに住んでいます。 家賃は確か6万5千円だったかな？？

  • shion0851
  • ベストアンサー率48% (342/710)
回答No.1

失礼ながら、文章が不明瞭です？？？ 誤解が生じる恐れ場あるので、時間を作って税務署へ相談へ行かれる事をお勧めします。 参考までに。 質問者さんが個人事業主として自宅兼事務所で営業を行ったとしましょう。 そこが賃貸であれば、仕事で使用している部分の家賃は経費として認められています。 光熱費などと同様ですね。 仮に、売上がなければ経費だけなので赤字決算になります。 親御さんが一軒家を賃貸に出されて家賃収入を得ているようですね。 これは質問者さんとは別世帯の収入になるでしょうから、質問者さんとは別個に確定申告を行います。 親御さんが所有する賃貸物件に質問者さんが賃借している場合、やはり別個に確定申告を行います。 親御さんは不動産収入の確定申告。 質問者さんは個人事業主としての確定申告。 仮に二者の間に家賃のやりとりがあっても、二者の確定申告は相互関連しません。 どちからか切り替えでどうこうということはありません。 また、共に赤字でも黒字でも確定申告をします。 こんなところで参考にして頂ければ幸いです。

intrayh
質問者

補足

やはり個別に確定申告ですよね。 参考になりました ありがとうございました

  1. カテゴリ
  2. ビジネス・キャリア
  3. 就職・転職・働き方
  4. 起業・開業・会社設立

関連するQ&A

  • 個人事業主の経費

    税金などについて教えてください。 私は家を建てるときに親族へ事務所として貸すために3階建てにして１階を貸しています。 家賃収入がありますが私はサラリーマンですので雑費として確定申告しています。 もし、個人事業主として起業した場合、住宅ローンの一部を経費として計上できるのでしょうか? また、固定資産税なども同じ考え方が出来るのでしょうか? 不動産に関しては個人事業主になれないと聞いたことがありますが本当ですか？ 事務所部分は住宅ローン控除の適用外となっており、家賃の２０％の税金は多すぎるように感じております。 アドバイスをお願いします。

  • 個人事業で住居兼事務所・・・法人なりした場合は？

    個人事業主でプログラマをやっています。 取引先が来年から個人との契約が出来なくなるので法人化して欲しいという経緯で、有限会社を立ち上げることになりました。 現在は賃貸住宅で住居兼事務所として使用していますが、法人なりしてもある程度は現状のままにしたいと思っています。大家さんの許可は得ています。 今後、年間家賃が１００万円で法人の経費として２５万円を計上するとします。この場合、２５万は私個人の不動産所得になるので個人として確定申告が必要になるのでしょうか？ ２５万円を得るために１００万円の家賃を支出しているのだから、不要だと考えているのですが。 詳しい方・法人で住居兼事務所にしておられる方、教えてください。

  • 個人事業主と事業主でない場合の違い

    個人事業主と個人事業主にならずに確定申告するのでは経費にできる項目がぜんぜん違うと聞いたのですが、具体的にどのような項目に違いがあるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • 法人　自宅兼事務所（賃貸）の場合の、「個人事業の廃業・青色申告の取りやめ」、「個人の確定申告方法」等

    ひとりでホームページ制作等をやっております。 これまで個人事業主（青色）として自宅兼事務所（個人で賃貸契約）の家賃を按分して経費計上してきました。 先日、株式会社を設立し、同じ場所を自宅兼事務所として私個人から会社に又貸しする形にし会社使用分を按分して会社の経費に計上する予定です。 （引き継ぐ資産もないため、いわゆる法人成りではなく、法人と個人事業主が同居している状態） この場合、個人に不動産収入が発生するので確定申告する必要があるというのはわかったのですが、 「個人事業の廃業・青色申告の取りやめ」をするべきか、また「個人の不動産収入の確定申告方法」はどうすればよいのか悩んでいます。 前提条件は以下のとおりです。 ●会社が私個人に支払う家賃（私個人の不動産収入）は、年40万円程で、同額を個人での経費に計上するつもりなので、不動産所得は0円になると思っています。 ●他の不動産収入は今後も無い予定です。 ●今後、事業は法人で行うので、個人の事業収入・事業所得は発生しません。事業での経費も計上しません。 ●個人事業廃業・青色申告の取りやめをして、青色申告の承認が2年間おりなくても問題ないと思っています。 このような場合、ベストな選択はどれでしょうか？ 【1】「個人事業の廃業・青色申告の取りやめ」をする 【2】「個人事業の廃業・青色申告の取りやめ」をしない 【3】どちらでもよい つぎに、確定申告のやり方についてお聞きしたいと思います。 上記【1】の場合の確定申告方法は、以下のやり方で問題ないでしょうか？ 【収支内訳書（不動産所得用）を提出し、確定申告する（申告書B）】 上記【2】の場合の確定申告方法は、以下のやり方で問題ないでしょうか？ 【事業所得の申告をしない（青色申告決算書（一般用）を提出しない）で、青色申告決算書（不動産所得用）を提出し、確定申告する（申告書B）】 ※前年まで事業所得の申告をしていたのに、（たとえ事業収入0、事業所得0でも）事業所得の申告をしないと、税務署につっこまれるような気がしています。 ご覧いただきありがとうございます。 どうぞよろしくお願いいたします。

  • 個人事業主の経費について

    個人事業主になり初めての確定申告です。 白色です。 自宅を事務所にしていますが、住宅ローン減税を１００％で受けています。この場合、光熱費は経費にならないのでしょうか？ それと、個人事業で使っている車がありますが、個人事業を始める前に買った（3年前）ものだと、減価償却はできないのでしょうか。按分したガソリン代と自動車保険は経費になりますか。 よろしくお願い致します。

  • 個人事業で自宅兼事務所の消費税について

    個人事業を立ち上げるため自宅兼事務所の賃貸マンションを探している途中です。 不動産屋と連絡をしている最中なのですが、 ”事業用にも使用なさる場合はお家賃に消費税がかかり、敷金も増える場合がございます。”と言われました。 個人事業用の自宅兼事務所の物件を探すに辺り -青色申告をすれば自宅兼事務所において自宅の敷地面積中事務所として使用している割合（営業時間も考慮する）を経費として申請できる。 -事務所として使用することを賃貸契約前にきちんと不動産屋に伝え後にトラブルがないようにする。 ということは理解していたのですが大家さんに消費税を払うというのは聞いていませんでした。 あるサイトで”店舗付住宅の場合は、店舗部分にのみ、事業用物件から年間1,000万円以上の賃料を得ている家主の所有物件に限り消費税がかかります。住居部分は消費税非課税です。”という説明を見つけました。 大家さんに支払う消費税とはどういうことか詳しい方是非教えてください。

  • 個人事業主

    今年から個人で仕事をするようになり、知り合いの会計士から、”個人事業主としてやったほうが良い”と言われました。 その際、税金などの申告をその会計士にお願いしようと決めていました。（手数料年１２万程度） 会計士の話によると、青色申告をすれば”６５万円の控除が受けられる”と言われました。 あと、いろいろな話を聞いて納得していたのですが・・・。 　先日仲間の人が、確定申告に行った際　”家内特例”という制度が適用されるということで６５万円の控除を受けたそうです。その方も初めてそういう特例を知ったそうで驚いていました。 その方の話を聞くと、個人事業主でもなく、青色or白色申告でもないそうです。（１年前より個人で仕事をしています。） 　私の仕事は、ある事業所から出来高で報酬をいただく形です。（月２０～４０万） ”家内特例”を調べてみたところ、６５万以下の収入でないと適用されないとありましたが、その方はその５，６倍の収入があります。仕事は私と同様です。 　私の仕事柄、経費というものがほとんどありません。（家賃ゼロ、光熱費ゼロ）経費といえるものは事務所までの燃料代くらいです。ちょっと特殊？なのかなぁ。 そんなことで個人事業主、青色or白色申告は必要なのでしょうか？ 知人の方は確定申告の際、個人事業主、青色or白色申告は必要なく”家内特例”で良いと市役所で言われたそうです。念のため、税務署にも確認してきたそうです。制度の"６５万以下の収入"とはなんなのでしょうか。 また、知り合いの会計士はそういう制度を知らないのでしょうか？（そんなことはないと思うのですが・・・。） 実際、どっちが得なのかよくわかりませんが、私の仕事柄 わざわざ個人事業主、青色or白色申告にすることはないような・・・。 なんせ素人なのでさっぱりです。どなたかご教授をおねがいいたします。

  • 個人事業主が年金、健康保険の扶養になるためには？

    すべてが初めてなので、無知ですがよろしくお願いします。 今までは夫の扶養に入っております。 これから、個人事業主として開業して、青色申告するつもりです。 私が望むのは、今年は夫の扶養内でおさまりたいのです。（年金、健康保険の扶養です） 部屋の改装や看板、材料費、まだお客さんもついていないので、 月の収入は家賃や材料費などを引くと10万円いきません。 社会保険事務所に電話したところ、個人事業主でも必要最低限の経費を差し引いて、毎月10万円いかないのであれば、年金などは扶養範囲内ですよ。と言われました。 そこで、質問なのですが、個人事業主は2月の確定申告で一年間の収入や税金が決まりますよね。 その後に、自分の収入が記載されたものを、夫の会社などに提出しなくてもいいのでしょうか？ 個人事業主には、源泉徴収票などはないので、夫の会社には私の収入がいくらなのか、どのように知らせればいいのでしょうか？しかも、売上げから経費を引いたものが分かるのは来年になってしまいます。 それとも、確定申告が済んだら、自動的に通知されるものなのでしょうか？ その時に、130万円超えていたら、扶養から勝手に外されるものですか？ あと、必要最低限の経費とはどこまでをいうのでしょうか？ 家賃やガソリンはもちろん大丈夫と言われましたが、2ヶ月に一度のセミナーや青色申告のソフトなどはだめなのでしょうか？

  • 個人事業主・自宅兼事務所の届け出の必要性について

    初めまして。個人事業主として、賃貸の自宅兼事務所の家賃の按分割合を、 青色申告で経費として扱う際に、事務所開設の届け出が必要か分からなかったため、質問させて頂きます。 私は現在、個人事業主として開業して、丁度一ヶ月が経過したところです。 数日前に所轄税務署に開業届けを提出し、受理されました。 その際には、事務所の情報は空欄で提出致しましたが、特に何も言われませんでした。 そしてこの度、実家から独立すべく新居を探していたのですが、 収入証明のない自営業者では、普通賃貸借契約は難しく、 半年～一年ほどマンスリーマンションを借りようと思っています。 そのマンスリーマンションを自宅兼事務所にする場合に、税務署に新規開設の届け出をしないまま、 青色申告で按分割合を経費として扱えるかというのが、今回の質問の主旨です。 賃貸にあたって管理会社の方に相談したところ、 「あくまで居住用目的の賃貸であり、 周囲に迷惑のかからない範囲で事務所として利用することは構わないし、 税務上の経費として申告することに関しても構わない。 ただし、税務署に事務所としての届け出を行った場合は居住用目的としての契約に違反する行為であり、即座に解約の手続きを行う」と言われました。 私の職種はシステムエンジニアと士業であり、不特定多数の来訪可能な形態で営業はしないため、 周囲への迷惑は心配ないと考えていますが、 管理会社様の言う通り、税務署に届け出を行わず、家賃の一部を経費とすることが、 本当にできるのか分かりません。 （管理会社の担当者様は可能だと仰ってましたが、それを理由にはできませんし…） 所得税法第229条においては、事務所の新設時には届け出が必要とありますが、 自宅を一部事務所にする場合は新設にあたるか、 届け出は経費として申告することの要件になっているか、 そして、届け出が無い場合での経費の申告は法律上の違法行為にあたるのかを疑問に思っています。 前回、税務署に相談に伺った際には、「居住用目的で借りた物件を事務所として利用すること自体は、違法行為ではない」と回答を受けました。 その後、管理会社様から上記の条件が出されたため、上記の疑問が発生したのですが、 この土日で、税務署の窓口も閉まっているため、ここで質問させて頂きました。 何卒ご助力のほど、よろしくお願い致します。

  • 個人事業主の事業廃止って？

    法人ではなく、屋号があるわけでもなく、仕事場は自宅で、お店ではない、しかし個人として契約で仕事をとるために確定申告（白色）が必要。そんな意味での個人事業主にとって事業廃止とは何をもっていうのでしょうか？ 年の途中までしか仕事がなかった場合はどう考えたらいいでしょうか？収入のない月でも仕事を得るために経費をかけ事業は継続していたとしていいのでしょうか？ 途中、源泉徴収のある給与収入を得た場合でも個人事業は継続中としていいでしょうか？ 事業主控除は年290万円ですが、年の中途において事業を開始した場合や廃止した場合は月割計算となっています。つまり、事業が継続中であったかによって事業主控除も必要経費をみれる月数も変わってきます。 そもそも事業廃止とは、届け出をしている法人や青色の人だけのことと考えていいのでしょうか？ もともと、白色確定申告者が個人事業主なんて気持ちの問題でしかないようですが。

注目のQ&A

カテゴリ

専門家に質問してみよう

職業から探して質問する

あなたにピッタリな商品が見つかる！ OKWAVEセレクト

質問する