扶養範囲、事業申告などについて
- 現在サラリーマン（年収６００万弱です）の扶養範囲で働いています。扶養範囲や、申告のことで教えてください。
- １月から５月末まで給与で働いて、合計４０万円くらいもらいました。６月から、別会社で業務委託という形で月に平均１５万円くらい支払われる予定です。交通費もいただいているので、経費として減らせるとは思いますが、そうすると12月末までには１０３万円は超えてしまいます。金額的には１３０万いくか、いかないかくらいです。
- 1)扶養から抜けないとだめでしょうか？ 2)確定申告は、雑所得と給与所得でおこなう予定ですが、給与所得控除されるのでしょうか？ 3)青色申告がいいと言われたのですが、事業申告をしたほうがいいのでしょうか？
- ベストアンサー
扶養範囲、事業申告などについて・・・
現在サラリーマン（年収６００万弱です）の扶養範囲で働いています。 扶養範囲や、申告のことで教えてください。 １月から５月末まで給与で働いて、合計４０万円くらいもらいました。６月から、別会社で業務委託という形で月に平均１５万円くらい支払われる予定です。交通費もいただいているので、経費として減らせるとは思いますが、そうすると12月末までには１０３万円は超えてしまいます。金額的には１３０万いくか、いかないかくらいです。 1)扶養から抜けないとだめでしょうか？ 2)確定申告は、雑所得と給与所得でおこなう予定ですが、給与所得控除されるのでしょうか？ 3)青色申告がいいと言われたのですが、事業申告をしたほうがいいのでしょうか？ いろいろありますが、よろしくお願いいたします。
- tamapi
- お礼率91% (21/23)
- その他（税金）
- 回答数5
- ありがとう数6
- みんなの回答 （5）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
まず質問者さんの頭の中から103万円という数字をはずしてください・・・ 103万円というのはあくまで給与所得のみです。 給与所得が103万円ならば給与所得控除の65万円を引いて所得金額が38万円になるからです。 事業所得の場合は「収入金額」-「必要経費」＝所得金額です。 よって 給与所得・・・40万-65万（給与所得控除）＝0・・・給与所得金額 事業所得・・・105万（15*7）-必要経費＝○○・・・事業所得金額 この2つの合計金額が38万円を超えると扶養家族には入れません。
その他の回答 (4)
- s_hasshy
- ベストアンサー率51% (18/35)
#3です ＞昨日夫の健保より書類をもらってきました。 それには、「被扶養者とすることができる方の収入限度額」には 年収限度額「１３０万未満」となっていました。 また別の欄には確認する書類に「所得額の合計に、減価償却費と 青色申告控除額を加えた（控除額を加えるというのは控除したあとの 金額ということでいいのでしょうか？）金額にてご確認ください。」 となっておりました。 社会保険の場合は基準が「所得」ではなくて「収入」になるので、 「減価償却費と青色申告控除額を加えた金額」というのは、控除する前の金額ということになります。 それと給与所得に関しても「給与所得控除前」の金額になるかと思われます。 そうなると、 給与収入・・・40万 事業収入・・・約105万-必要経費（減価償却を除く） の合計になるので130万前後のきわどい金額になるでしょう 一度社会保険事務所等に確認してみてください。 ＞青色申告すると控除６５万円されますよね・・・。 それを例えば給与以外で必要経費を引いて、１００万円あったとすると、１００万円－６５万円＝３５万円 でＯＫという考え方は 間違いなんでしょうか・・・？ 事業所得としては上記の計算でＯＫでしょう。 ただし、青色申告するためには事前に届出が必要です。（事業を開始した届出も含めて ・個人事業の開廃業等届 ・所得税の青色申告承認申請書 ・青色事業専従者給与に関する届（専従者給与を支払う場合） ・所得税のたな卸資産の評価方法の届（棚卸資産がある場合） ・所得税の減価償却資産の償却方法の届（建物以外の償却方法を定率法 で行う場合） ・給与支払事務所等の開設・移転・廃止の届（従業員（専従者給与を含 む）に給与を支払う場合 等の届出を税務署にしなくてはなりません。 ＊消費税の課税事業者に当たる場合はその届出も（課税売上1,000万以上） その上で65万円の控除を受ける場合には「正規の簿記による帳簿」をつけて、保存し、確定申告書に損益計算書と貸借対照表を添付する必要があります（損益計算書のみの場合は10万円の控除）
お礼
なんども親切にありがとうございます(:_;) 自分勝手な解釈だということがわかりました（笑） 税金の対象と、社会保健の対象がちがうとわかりました。 扶養というとこは、一度抜けてしまうと面倒だと周りから いわれていて、多少税金がかかって控除されなくても、 扶養であるべきだと諭されていて・・・。 収入が扶養の対象となるなら、必要経費を引いて合計１３０万で 収まるようであれば、青色申告はしないでおいたほうがいいかなと 考えてしまいます。（帳簿が～・・・） それでも、収入が扶養範囲内で収まって、なおかつ６５万円の控除があるのは、お得なんでしょうか？ 明日開業届けと青色申告承認申請書を提出してくるつもりです。 専従者はいませんので。それくらいかな。 ほんとうにいろいろありがとうございます。
- s_hasshy
- ベストアンサー率51% (18/35)
#3です・・・ 給与所得・・・40万-65万（給与所得控除）＝０（マイナスにはなりませんので注意） よって事業所得の「必要経費」が67万円以上ないと扶養家族には入れないことになります（収入金額が105万の場合）
お礼
ありがとうございます。 必要経費６７万円なんていかないです～・・・。 前の方の回答につけましたが、３８万円は超えてしまいますので、 課税されるのは構わないのですが、収入限度額には１３０万円となっていて、給与所得は０としても、事業所得は１００万円弱くらいなりそうなんです。 給与控除と青色申告控除と両方はならないのでしょうか・・・？ それだったら、青色申告はしないほうが楽なのでは。 市県民税とかは構わないのですが、健康保険年金などの 扶養範囲がよくわからないんです・・・。
- mukaiyama
- ベストアンサー率47% (10403/21784)
ごめんなさい。 まず訂正です。 【誤】二つの「所得」(収入ではない) を合わせて 385万円以下であれば・・・ 【正】二つの「所得」(収入ではない) を合わせて 38万円以下であれば・・・ ＞金額が低いので雑所得でもいいと言われていて… 今年はともかく、来年以降もその仕事を続けるなら、青色申告をした方が絶対に得です。 青色申告は、事業取得ほかいくつかの所得に限られており、雑所得では白色申告のみとなります。 ＞簿記は苦手なので、来年いろいろ確定申告時にしないといけないのが… たしかに正規の簿記を手計算でやろうと思ったら、商業系の学校を出た人でないとまず無理です。 しかし、1～2万円の会計ソフトを一つ買えば、簿記の知識が全くなくても青色用の帳簿を作ることができます。 会計ソフトは、個人事業者専用の単機能なものがお勧めです。 法人兼用のものだと、高いばかりかかえって手こずります。 なお、先に書き忘れましたが、 ＞１月から５月末まで給与で働いて、合計４０万円くらいもらいました… 「給与所得控除」を引けば、給与所得はゼロとなります。 後半の業務委託の分だけを心配すればよいです。
お礼
わざわざ訂正ありがとうございます～。 38万円・・・すでに来月でオーバーしちゃいます。 自宅でも仕事をするので、パソコンを購入予定です。 その分を経費として少し計上するのと 給与所得控除をひけば、１０３万円は超えないのですが。 それだと扶養は大丈夫そうですね。
- mukaiyama
- ベストアンサー率47% (10403/21784)
＞扶養から抜けないとだめでしょうか… 二つの「所得」(収入ではない) を合わせて 385万円以下であれば、だんなさんが「配偶者控除」を、 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1191.htm 38万円を超え 76万円以下であれば「配偶者特別控除」を取ることができます。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1195.htm ＞12月末までには１０３万円は超えてしまいます… 103万円は、給与のみの場合の話ですので、関係ありません。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1350.htm ＞確定申告は、雑所得と給与所得でおこなう予定ですが、給与所得控除されるの… 雑所得でなく「事業所得」です。 給与は給与所得控除があります。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1410.htm ＞3)青色申告がいいと言われたのですが… 事前に届けて青色申告がベター。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2070.htm 税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm
お礼
mukaiyamaさま、ありがとうございます。 やはり早いうちに、事業申告したほうがいいですね。 ここ2週間くらい、いろいろ検索してHPを見ているのですが すっきりした内容が得られなくて、は金額が低いので雑所得でもいいと 言われていて、簿記は苦手なので、来年いろいろ確定申告時にしないといけないのが大変そうだなあと思っていたので。 頑張って見ます！
関連するQ&A
- 個人事業主の扶養について
個人事業主として開業を考えている者です。 今年（2019年）は収入が少ない見込みなので、会社員の夫（年収900万円）の扶養に入ろうと考えています。 扶養控除の対象になる金額について、下記のどちらが正しいですか？ (1)所得金額（収入－経費－青色申告特別控除65万円）が38万円なら対象 →（例）経費が0円なら、103万円までの収入で扶養控除の対象 (2)課税対象の所得（所得金額－基礎控除38万円－社会保険料控除や医療費控除など諸々の控除）が０円なら対象 →（例）所得金額（収入－経費－青色申告特別控除）が40万円、基礎控除38万円、社会保険料控除が2万円なら、扶養控除の対象 もし(2)で経費が０円の場合は、(1)に比べて2万円多い105万円の収入でも対象となりますよね。 ご回答どうぞ宜しくお願い致しますm(_ _)m
- ベストアンサー
- 個人事業主の税金
- 個人事業主の扶養範囲について教えてください。
出産の為、務めていた会社を退職して、今年１月より個人事業主としてデザインの仕事をしています。 週２日出社、週２日自宅作業しています。 扶養範囲内でと考えているのですが、以下の内容を教えて下さい。 宜しくお願い致します。 夫はサラリーマンで、社会保険・健康保険は収入が130万円以下であれば扶養範囲内ということでそちらの点は確認済です。 配偶者控除は受けられなくとも、できれば配偶者特別控除は受けられると良いなと思っています。 ☆８月の時点で、収入が70万円、経費が（月約２万円×８か月として）16万円になります。 12月の時点でいくらまでの収入なら（変な表現ですが）損しない働き方でしょうか？ (1)会社側は、年間100万円まで働いてほしいと言っています。 収入100万円－経費24万円＝76万円 ですと、配偶者特別控除は受けられますよね？ (2)所得税、住民税は、収入や所得の金額に関係無く、支払うものでしょか？ いくら以内であればかからない、というのはありますか？ (3)支払明細から毎月源泉徴収額が引かれていますが、所得いくらまでなら還付がありますか？ (4)国税庁のHPで青色申告するなら、所得税の青色申告承認申込書を届ける必要があると書いてありました。 何の届出もせずに仕事を始めてしまいました。今からでも提出すべき書類はありますか？ もう今年の分は青色申告できないでしょうか？ （白色より青色の方が良いと会社で聞き、気になっています。） (5)昨年12月に、自宅作業用として使用するPCと、通勤の為のメンテナンスとして車のタイヤを購入しました。 昨年に購入、しかもタイヤは、領収書が夫の名前になっているのですが今年分の経費として認めてもらえますか？ (6)車の保険や車の税金も夫名義になっていますが、私の経費として認められますか？（もちろん通勤用としてに使っている車です。 色々と無知でお恥ずかしいのですが、ご回答宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 複数ヶ所から収入、給与と事業所得で扶養範囲が分かりません
夫の扶養範囲内で働き始めることになりました。 2ヶ所から収入を得る予定です。 両方あわせて収入が月額10万以下、ともにアルバイト給与の予定でしたが、 片方が報酬（事業所得）という契約に変更になりそうです。 1.給与の場合は年間収入103万円以下（給与所得控除額65万円→所得38万円以下）、 事業所得だと必要経費を差し引いた額が38万円以下なら夫の所得税で 扶養控除が受けられると認識していますが、あっていますか？ 2.上記のように片方が事業所得となり、そちらが年間38万を超えた場合、 扶養控除が受けられなくなることはありますか？ （必要経費なんてあまり発生しなさそうなんですが・・・） ※今年は年間103万は超えません。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 個人事業主で、派遣会社でも働きはじめ税金をしりたい
税金についてどうか教えてください。よろしくお願いいたします。 現在、年収80万前後の個人事業主の主婦で青色申告をしています。（青色申告特別控除65万と経費を差し引いたら0になります） それと今年4月から派遣会社で働きはじめて、年収900,000円の予定です。（4月から扶養をはずれて、雇用保険、社会保険にも入りました。） 私が今年支払う税金はだいたいどのくらいになるのでしょうか？ 派遣会社から給与所得なので源泉徴収票は出ますが、住民税だけは自分で申告して支払うように言われました。 青色申告特別控除、配偶者特別控除、給与所得控除などあって、よく分からなくなりました。 本当に家庭にお金がないので、まだ仕事を増やすことも考えています。そして、節税にできることはしたいとも考えています。 どうかアドバイスをよろしくお願い申し上げます。。
- ベストアンサー
- 確定申告
- サラリーマンの奥様の青色申告で、社保の扶養者になれる金額は？
サラリーマンの奥様（青色申告事業主）の話なのですが、健康保険がいったいどうなるのかわからないので、困っています。今のところ、だんな様の扶養に入っています。 昨年から青色申告を始めました。 昨年は収入－経費＝利益が８０万ほどで、 基礎控除３８万と青色申告控除５５万を引いたら 課税される所得がなくなり、青色申告だけして、（所得税０円）だんな様の扶養家族に入っていました。 今年はがんばったようで収入－経費＝利益が１５０万ほど、基礎控除３８万と青色申告控除５５万を引いたら、５７万ほど課税所得になりそうです。 １）約５７万円×１０％程度が所得税ですよね。 ２）だんな様（サラリーマン）の健康保険（社保）の扶養家族になれますか？ いくら以上から扶養家族に外れるのでしょうか？ 「収入が１３０万円超えたら」と、 「利益が３８万超えたら」 「利益が１３０万円超えたら」 「利益－基礎控除－青色申告がプラスなら」 「利益－基礎控除－青色申告が１３０万超えたら」 などというハナシがでています。 ほんとうのところはどうなんでしょうか？ ここの部分がわかるＨＰがあれば教えてください。 あと数日なので、この際、パソコンを買い足すどうか迷っているようです。 ３）３０万円以下のパソコンなら、青色申告者なので、一括して購入時の経費にできますよね。 ４）３０万以下のパソコン２台買うと、課税所得なくなるので、パソコン２台（自宅用とプレゼン持ち歩き用）一括して経費になりますか？ たくさん質問してしまいましたが、ご存知の部分だけでもよいので、よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 給与所得・不動産所得・事業所得がある場合の青色申告
給与所得・不動産所得・事業所得がある場合の青色申告特別控除・青色事業専従者給与等について質問させていただきます。 他のところでも、質問してみたのですが、今一歩はっきり解決できず、ここの場が、とてもきちんとした内容だったので、思い切って質問させていただきます。 私は (1)サラリーマンとしての給与所得 (2)事業的規模でない不動産事業者としての不動産所得（２０１０年１１月１日から事業開始、２０１１年度から黒字予定） (3)経理コンサルタント業の事業者としての事業所得（２０１０年１１月１日から事業開始、２０１１年度以降も当面収入少、赤字の可能性大、しかしあくまでも「事業」として考えていると主張するつもり） の３つの所得での確定申告を予定しており、２０１０年１２月に（１１月１日付で）、「個人事業の開廃業等届出書」と「所得税の青色申告承認申請書」を提出しました。なお記帳はきちんとしています。 さて質問ですが、 (1)事業所得がある場合は、その事業所得が赤字でも、事業的規模でない不動産所得から、青色申告特別控除として６５万円（１０万円でなく）控除できるという説明を、ネット上で見たことがありますが、そうなのでしょうか。 (2)また、事業所得がある場合は、事業的規模でない不動産事業のほうで「青色事業専従者給与（妻）」は認められるのでしょうか。 (3)「青色事業専従者給与」を支払う場合でも、「所得税がかからず」「扶養の範囲内(健康保険と厚生年金の扶養資格の判断基準年収（１３０万円）内)でやるために、金額は８４万円／年（７万円／月）程度にする予定ですが、職場には私が事業をしていることを知られたくないので何も届けたくありません。この場合、職場では年末調整等で「配偶者控除」をされて、「確定申告」のとき「配偶者控除」を「ゼロ」にすれば問題ないのでしょうか。 (４)「青色事業専従者給与」を支払う場合の、「青色事業専従者給与に関する届出書」提出以外の必要事項（書類等）を、教えて下さい。 以上、本格的には、２０１１年度（２０１２年申告）からの予定として考えております。 よろしくお願いいたします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 扶養範囲内で働きたいのですが
特定扶養控除というのは65万円+63万円で年収128万円以内であれば所得税がかからず、扶養範囲でいられるという考え方でいいのでしょうか？ 現在23歳で今年の5月で24歳になるので控除分類が基礎控除になります。その場合１月から誕生月までの月収を約10.6万円、誕生日の翌月から12月までの月収を約8.5万円稼いだとして、5ヵ月分(53万円)+7ヵ月分(59.5万円)で年収約112.5万円が扶養範囲内ぎりぎりまで稼ぐ最大の金額と考えていいのでしょうか？
- 締切済み
- その他（マネー）
- 扶養に収まらないのでしょうか。
私は体が弱く、決められた時間働くことが不可能に近いため、体調の許す範囲でＰＣで収入を得ていました。 よく聞く「103万まで」なら父の扶養内でいられると思っていたため、2006年の１年間で約47万円収入を得ました（それ以外の収入はありません）。よく分からなかったけれど38万を越えたら確定申告が必要だということだけ知っていたので経費や控除の計算もせず、ただそのまま申告してしまいました。 しかしその後市役所から父の会社へ「私が扶養から外れる」という知らせが行きました。なんでも、私の所得は「雑所得」であり、給与所得控除65万円が適用されないので、基礎控除38万のみなので扶養から外れてしまうそうです。 その後確定申告について少し勉強をしました。今日、見つかった経費の証拠（証拠はほとんど捨ててしまってあったのでろくにありませんでした）と、勤労学生控除の証明になるもの（2006年は学生でした）を持って税務署へ行ってきました。勤労学生控除は認められたものの、経費が少なく、扶養に収まることが出来ないといわれました。控除を計算に入れない、収入－必要経費の金額で判断するんだそうです。 でも、今よく考えたら、たとえば給与所得がある人の場合、基礎控除38万＋給与所得控除65万＝103万までなら扶養内なのですよね？控除を差し引いて所得が０だとみなされるからですよね。 では、私は基礎控除38万＋勤労学生控除27万＝65万で、私の去年の収入は約47万なのですから、扶養内には収まらないのでしょうか？
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 青色申告と扶養範囲
扶養範囲で働きたい主婦です。パートで働いています。 それとは別に両親を亡くして相続で貸家を建てて去年の11月から家賃収入を得ています。65万円の控除が受けられるというので、事業として青色申告をしました。 7月現在すでにパートと家賃収入を合わせて110万を超えてしまいました。 扶養範囲で働くということは1年間のお給料が110万円を超えないように 働かなければいけないという意識は前からありましたが、 私のような場合、青色申告の65万円の控除、というのは 110万円＋あと65万円分働いても扶養範囲でいられる、という認識で あっていますでしょうか？ このような大雑把な質問で申し訳ないのですが、教えてくださる方おられましたら よろしくお願いいたします。
- 締切済み
- 個人事業主の税金
お礼
回答ありがとうございます。 昨日夫の健保より書類をもらってきました。 それには、「被扶養者とすることができる方の収入限度額」には 年収限度額「１３０万未満」となっていました。 また別の欄には確認する書類に「所得額の合計に、減価償却費と 青色申告控除額を加えた（控除額を加えるというのは控除したあとの 金額ということでいいのでしょうか？）金額にてご確認ください。」 となっておりました。 青色申告すると控除６５万円されますよね・・・。 それを例えば給与以外で必要経費を引いて、１００万円あったとすると、１００万円－６５万円＝３５万円 でＯＫという考え方は 間違いなんでしょうか・・・？