勘定科目明細書とは

質問

法人の確定申告書（含む勘定科目明細書）を出さなければいけないのですが、この勘定科目明細書は決算報告書に含まれている（手元では一緒に綴じてある）
「預貯金等の内訳書」
「売掛金の内訳書」
「人件費等の内訳書」
「地代家賃等の内訳書」
などのことですか。

総勘定元帳のことではありませんよね。
すみません、こんな質問で。
どうぞよろしくお願いします。

回答No.4

kamehen · ベストアンサー

再び＃１の者です。

>確定申告書は直近の期末に税務署に提出したもののコピーが手元にあるのですが、それでいいものだと思っていたのですが……

すでに申告が終わった分について、例えば銀行等から提出を頼まれているのであれば、コピーで大丈夫です。
もちろん、改めて書く必要はありません。
＃２の方が回答されていらっしゃるのはご推察の通り、新たに申告をする場合を想定しての事だと思います。
（横から出しゃばって、すみません m(__)m ）

お礼

再度のご回答ありがとうございました。
大丈夫そうです。

回答No.5

xxxx123456

当社は、控えを保管していないので、書くしかないのです。
登記簿は、大阪で、実質東京なので、
大阪の税務署に送りますが、控えはもらっていません。

というわけで、どうしてもなら、元帳等からつくることに
なります。
私だけの会社ですから、総会も開いていませんので。
　つまり、決算報告書もありません。

お礼

＞控えはもらっていません。
そうなんですか。余計なことですが、コピーなどないと不安じゃないですか？そう思ってついついいろいろコピーして書類が増えるのも問題なのですが……(^_^;)。
ご回答ありがとうございました。

回答No.3

noname#24736

法人税の確定申告書に添付して提出する「勘定科目明細書」は、税務署に専用の用紙が用意されています。

ただし、確定申告書に添付して提出する決算報告書に、自社の書式で作成した書類で、税務署所定の書式と同様な項目が有れば、それを代用することも可能です。

総勘定元帳のことではありません。

税務署所定の様式は、参考urlをご覧ください。

参考URL：

http://www.nta.go.jp/category/yousiki/houjin/annai/01d.htm

お礼

手元に「勘定科目明細書」と書いてあるものがなかったので自信がなかったのですが、多分内訳書で（税理士さんが）作成してくださったのだと思います。
ご回答ありがとうございました。

回答No.2

xxxx123456

税務署に、指定用紙がありますから
これに書くだけです。

補足

？？
確定申告書は直近の期末に税務署に提出したもののコピーが手元にあるのですが、それでいいものだと思っていたのですが……
あ！すみません、確定申告をするための確定申告書ではなくて、資料として前期の確定申告書（と勘定科目明細書）を持って行かなければならないらしいのです。……というわけで、ご回答いただいたのは「確定申告をするための確定申告書の提出」に関してですよね？

すみません、質問が紛らわしくて……

回答No.1

kamehen

おっしゃる通りで合っています、前者の方ですから、総勘定元帳ではありません、大丈夫ですよ！