• 締切済み

貸借対照表の数字に－がついてしまうのですが・・・

経理初心者の自営業者です。 会計ソフトを使って貸借対照表を作成しているのですが、資産の部の原価償却資産の期末の数字が\-21,814になってしまいます。たぶん、改正原価償却法により耐用年数を超えた資産を償却したものがいくつかあったからではないかと思われますが、これってマイナスのままでいいのでしょうか。期末残高を合計すると\146,711になるのですが、それだと帳尻があいません。訳がわからなくて困っています。どなたか教えてください、お願いします!!

みんなの回答

  • zorro
  • ベストアンサー率25% (12261/49027)
回答No.1

マイナスのままで処理するのは誤りです。原因を追求してください。

tasak_h
質問者

補足

ご回答有難うございます。 よく調べた結果、これまでの年度のどこかで未償却残高が少なく計上されていてここに来てマイナスという結果が出てしまったようです。会計ソフトが計算違いをするとは思えないので、どこかで入力間違えがあったのだと思います。 この場合決算書の貸借対照表に記入する際、期首の金額の差額分はどこで修正すればよいでしょうか。

  1. カテゴリ
  2. ビジネス・キャリア
  3. 職種
  4. 財務・会計・経理

関連するQ&A

  • 貸借対照表の固定資産がマイナス表示に

    どこを直してよいのか困っています。 弥生会計を使って決算書を作成したのですが、貸借対照表の工具機具備品、期首２６６７４、期末△７５０３６。 未償却残高があるのにマイナス表示になるのはおかしいですよね？

  • 青色申告の貸借対照表で

    パソコンソフトで、青色申告のソフトを使用しているのですが、貸借対照表の『資産の部』で、車両運搬具　の項目で期末でマイナスになってしまうのですが、何故でしょうか？ 減価償却が終わった？ということでしょうか？ 取得が１４年１０月　耐用年数６年なんですけど・・・ 減価償却が終了したら、青色申告書の減価償却費の計算の表には記入しなくて良くなるのでしょうか？ よろしくお願いします。

  • 貸借対照表価額

    貸借対照表では、 固定資産の「取得原価」と「減価償却累計額」が 別表示になっている場合がありますが、 質問 (1)固定資産の貸借対照表価額は、 なぜ、別表示の「減価償却累計額」をも考慮するのですか？ (2)固定資産の貸借対照表価額は、 なぜ、固定資産の「取得原価」ではないのですか？

  • 会計ソフトでの貸借対照表について

    会計ソフトを使って青色申告書を作成しているものです。 昨年９月に営業用のバイクを購入し、耐用年数３年で減価償却するよう入力しました。すると貸借対照表の資産の部（12/31期末）の車両運搬具の欄の金額がマイナスになっているのですが、これはこれでいいんでしょうか？ 超ド素人なので、ご教授宜しくお願い致します。

  • 青色申告・貸借対照表についてですが

    今年から青色申告するのですが、貸借対照表の資産の期末残高で 普通預金の残高がマイナスになります。 帳簿は弥生会計で処理しています。 口座は2つありますが、期末の預金残高と帳簿残高は一致しています。 何か処理の間違いがあるのでしょうか？ 分かる方教えてください

  • 貸借対照表の残高について

    教えて下さい。 個人事業主で青色申告しております。 決算書のチェックをしていたら大変なことに気が付いてしまいました。 提出用の減価償却費の計算の期末残高と貸借対照表の期末残高が一致していなかったのです。 数年前に事業専用割合の10%分の減価償却費の入力だけして、90%分の入力がモレていたようです。 そのため貸借対照表の残高が90%分の金額多くなっています。 減価償却費は毎年同じ金額で入力しているので、損益には関係ないのではないかと思い 入力モレの仕訳(事業主貸/建物)を今年度入力して残高を合わせても大丈夫でしょうか? それとも青色申告決算書の期首の金額を手動で固定資産台帳の残高に合わせても良いのでしょうか? 提出期日がせまってきて焦っています。 どうぞよろしくお願いいたします。

  • 原価償却費の貸借対照表への記入について

    基本中の基本かと思うのですが、調べてものっていなかったので教えてください。 Ｈ１９年６月に自宅の一部を改装し、事務所を増築しました。 こちらの増築費用を減価償却費として、経費で落とすことにしております。 そこで、貸借対照表の資産の部において、期首には取得価格を記入し、期末には未償却残高を記入すればいいのでしょうか? 開業当時、税務署の無料記帳指導で税理士の方に来ていただいていたのですが、開業のために使用した経費を開業費という名目で、減価償却をしました。当時の貸借対照表には、期末のみに未償却残高を記入しているだけで、期首にはなにも記入していません。 開業した年だったから記載しなかったのか、それとも取得した年には、期首は未記入にして、未償却残高のみを期末に書くのか教えていただけないでしょうか?よろしくお願いいたします。

  • 前年度の期末残高より減価償却費が多い？

    会計ソフトを使用し、自営業の経理をしています 仕事で使っている車とＰＣの減価償却費ですが 前年度の期末残高・未償却残高より今年分の償却費が多く算出され 結果、貸借対照表で見るとマイナスになります 初めてのことでいいのか悪いのかなんなのかわかりません これは前年度の期末残高をそのまま記載する等、 マイナスにならないよう金額を調整すればいいものでしょうか？ 経理は詳しくありませんが今まで会計ソフトに頼って６～７年でしょうか どうにかやってきました

  • やよいの青色申告・貸借対照表が変？？

    経理初心者です。 やよいの青色申告で固定資産（車…定額で償却・パソコン…３年で一括償却）の設定をし、決算処理として今期分の償却分を計上したのですが、 貸借対照表を出してみると資産の部の期首が0円となり、期末に償却分がマイナスで出てしまいます。 本来ならば期首で固定資産の全額が出るべきだと思うのですが・・・ 何か処理を間違っているのでしょうか？ わかりづらい質問ですみませんが、どなたかわかる方がいらしたら お願いたします。

  • 貸借対照表について

    　宜しくお願いします。 自営業をしていて、青色申告で確定申告をしているものです。 以前は貸借対照表と損益計算書を作っていたのですが、事業規模が縮小して自分で会計を始めたもので損益計算書のみで青色申告書を作るようになっていたのですが、再度貸借対照表と損益計算書を作って青色申告してみたいと思うのです貸借対照表を一度作らなくなって再度復活するとき資産とか負債の金額をどうやればいいのかわからなくて困っています。お知恵を拝借できませんか。

注目のQ&A

カテゴリ

専門家に質問してみよう

職業から探して質問する

あなたにピッタリな商品が見つかる！ OKWAVEセレクト

質問する