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自賠責保険込みの売り上げと下取り相殺の仕訳
- バイクショップの売り上げと下取りの仕訳についての質問です。
- 自賠責保険代金は別会社で受け取り、下取り金額と相殺されるため、処理に困っています。
- 弥生の青色申告を使用しており、振替伝票の作成に悩んでいます。
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当社はA商事に請求を出すのですが、B商事(系列会社?)の名前で振込手数料が差し引かれ振り込まれます。 50000円の請求を出したとして49160円が振り込まれた場合 前任者は 預 金 49160 / 未収金(A商事) 50000 入金先:B商事 支払手数料 840 A商事 振込手数料 となっているものと 預 金 49160 / 未収金(A商事) 50000 入金先:B商事 支払手数料 840 B商事 振込手数料 となっているものがあります。 通常A商事に請求をあげてA商事から入金になる場合には 預 金 49160 / 未収金(A商事) 50000 入金 支払手数料 840 A商事 振込手数料 となっています。 未収金にはそれぞれお客さんごとに補助科目が設定されており、未収金が会社ごとに検索できるようになっています。 上記2つのうちどちらが正しいのでしょうか?前任者はどちらでも良いんだよ~と言っていたのですが、本当ですか? どうせなら正しいほうでこれからやっていきたいので、お願いします。
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補足
早々のご指導ありがとうございます。 下取り(店頭で商品として販売する場合) 仕入 / 買掛金 2万 買掛金/ 売掛金 2万 この部分の 買掛金/ 売掛金 2万の意味が理解できないのですが、、、 ホントに勉強不足で申し訳ありません。 もう少し補足説明いただきたいのですが、、、、