- 締切済み
修正申告 水商売です。
- みんなの回答 （3）
- 専門家の回答
みんなの回答
- E-1077
- ベストアンサー率25% (3258/12621)
大元の48万からの残金30は未払金として計上しなかったのでしょうか？ 計上してあるなら、三ヶ月以内に支払わないといけないし、今年に入って10支払いをしたなら、また未払金残高が変わりますよね？ 給与支払報告書は最初は幾らで出したのでしょうか？修正申告というのは、こういう為にあらわけじゃないです。 彼女の税金や保険料などにも関わる話ですから、支払金額合計を出さないと。
- hue2011
- ベストアンサー率38% (2800/7250)
昨年度分、なんておっしゃっていますが、年度ではなく、年ですよ。 28年度分なんていっていると混乱が生じますので気を付けてください。 整理すると、28年分の給与として48万を予算として考えていた。 ところが売上が上がらないので18万しか払えなかった。 今年になって10万払った。 そういうことですね。 その48万円というのは、何か申告しているのですか。 それとも帳簿上、理由は不明ですけど、48万円支払ったということにしたのですか。 もし48万支払ったことにしたなら、その原資はどうなっていますか。借方のほうです。そこにそういう金額が設定できないなら貸方に何かを置かないといけません。そこに置くのは売上ですから、ないものを書いてもバランスしません。 どう考えても、帳簿には書いていませんよね。 源泉徴収をするんでも、払ってもいない48万円から源泉徴収して納付するなんてできませんね。 だったら修正申告なんて必要ないように思うのですが。 給与支払報告書は28年分（年度分ではありません）が18万だけです。 ことし渡した10万は29年分の給与になります。 たとえば末締めで翌月25日支払なんていう給料の場合、12月に働いた分の給与は1月に支払われます。1月に支払った給与は、1月のある年の分の給与です。前の年の給与ではありません。労働が前の年だとしても、です。
お礼
ありがとうございます。
- seble
- ベストアンサー率27% (4041/14682)
よく分かりませんが、基本としては実際に払った金額が賃金です。 ただ、契約として別の金額が設定されていたなら、そこは負債となりますので、本来は貸借対照表に載せるのだろうと思います。 28年度の申告で48万支払ったと計上したものの、実際には18万しか払っていないのであれば、30万円の分が脱税となります。文句言われる前に修正申告した方が良いと思います。 今年になってから払った分は、29年度の経費として申告すれば良いのでは？
お礼
ありがとうございます。明日修正申告行ってきます。女の子には、18万しか払ってないので、市民税課からの手紙には、修正申告して、18万渡した旨報告すれば、女の子には迷惑かかりませんね。本当にありがとうございます。
関連するQ&A
- 修正申告と帳簿、決算書について
先日、Yahoo!知恵袋の方で下のような質問をし、回答を頂きました。 http://detail.chiebukuro.yahoo.co.jp/qa/question_detail/q1153304196 >個人事業で青色申告をしております。 >21年度分の申告について、やや経費過大と思われる箇所があったので、その分の修正申告を行おうと思っています。 （3万程度ですが・・・） >そこで疑問なんですが、21年度分の帳簿は、修正申告後の内容で保存するのが正しいのでしょうか？ >それとも、修正申告前の状態で保存するのがよいのでしょうか。 >修正申告後の内容で保存して、帳簿上増えた現金を22年度分に「事業主借」として仕分けようと思っているのですが。 >（正しくは「前期損益修正益」だと思うのですが、やよいの青色申告に「前期損益修正益」がないため） >あと、21年度分の決算書はそのまま（修正なしのまま）でいいんですよね？ それで回答を頂いたとおり、 ○修正申告と同時に、修正した決算書を提出し、 ○21年度分の帳簿は修正しないまま、22年度分の帳簿も特に手を加えない かたちで処理しようと思ったのですが、これだと ・修正申告時に提出する（21年度分の）決算書の現金 ・22年度分の帳簿・決算書の現金 が合わなくなりますよね？ それでもよいのでしょうか。 ○修正申告時には、決算書を出さない ○21年度分の帳簿・決算書は修正しない ○修正申告により増えた現金を、22年度分に「事業主借」として仕分ける のが正しいような気がしますが、違うのでしょうか。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 申告の修正についてお聞かせ下さい。
小売り業の自営3年目、白色申告者です。 よろしくお願いいたします。 H17年度の申告を提出するために最終の見直しをしていたら、 H16年度の間違いを見つけてしまいました。 当方、H16年度が事業初年度で、初めての申告でしたが。 H16年の年末の売上になるのを翌年（17年）に入れていたため、 H16年の売上がかなり増え、H17年度の売上が大幅に減ります。 そこで、修正を行うため、H17年度の申告を終えてから、 H16年度の申告をきちんとやり直そうと思っています。 そこで気になる点があります。 ・個人が事業開始に持ち込んだ中古資産をほとんど無視したため、 改めてH16年度の経費に組み入れることができるのか。 （どうせ赤字だし、中古資産のことがわからないし・・・と入れなかった） ・H17年度の申告は売上の訂正をして、3月15日までに 提出予定ですが、H16年度で新たな減価償却が発生すると、 H17年度も提出後に減価償却を修正することになってしまうかも。 ・18年度を青色にするため、3月15日までに提出するつもりでしたが、 こんな調子で青色申請ができるのか？ などなど、3月15日を目前にして、行き詰まってしまいました。 H16年度はわけわからないまま申告をしてしまい、馬鹿でした。 とはいえ、今もわからない点が多いですが。 どうかアドバイスをよろしくお願いいたします。
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 時期的に少しく早いですが、来年の確定申告の事を
お尋ね致します。今年（２０１３）２月の確定申告で、主たる生活費は年金ですが、医療費も相当ありましたので、給与所得者としての確定申告をしました。２年前（２０１１年）の収入に対しては報酬支払者が”報酬、料金、契約金及び賞金の支払調書”を発行してくれましたので、経費率の高い（給与所得控と較べて）個人事業主として、２０１２年度は確定申告しました。今年２月の確定申告は支払者に報酬支払明細書で証明して欲しいと再三申し入れて居りましたが、給与所得証明書しか発行して呉れなっかたので、給与所得者としての確定申告を致しました。偶々２０１２年度のアルバイト収入は￥６５万程度で給与所得控除額と同じでしたので、給与所得は零でした。今年はアルバイト収入が可なり増える予定なので、是非とも個人事業主として確定申告致したく思って居ります。 ご質問ですが、年度によって、給与所得者としての確定申告又は個人事業主としての確定申告は一般的に容認されるのかどうかご意見お聞かせ頂き度お願い申し上げます。宜しくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（マネー）
- 修正申告による追徴課税はどのくらい？
このたび中古住宅購入にあたり、住宅ローンの審査で前年度の確定申告がマイナス申告（還付金約１０万）のためとおりません。税務署にその旨を相談して修正申告して頂くことは可能でしょうか？そうした時の追徴課税はどれくらいかかってきますか？ ・給与収入のほかに仕事をしているため、確定申告をしていました。 ・その仕事にかかる必要諸経費が収入より上回るためにマイナスになっています。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 過去の年末調整の修正申告について
社員の過去の年末調整誤りが発覚しました。 社員より提出される「住宅借入金等特別控除申告書」の控除額が誤っていることが解り、不足額が発生することになりました。 過去３年さかのぼって、修正申告を行わなくてはならないようですが、事業主が、社員に直接、修正申告を行ってもらうよう指導し、本人に了承していただき本人の責任で申告をして頂くことになりました。 ですが、修正申告をせずにまま放置してあるようで、 その場合、事業主としてはどのように対応すればよろしいでしょうか？ やはり、事業主が、修正申告をしなくてはならないものなのでしょうか？ 指導を行い本人の責任で行うことにした時点で事業主の責任はないものでしょうか？ 基本的なことですが、アドバイスお願いします。
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 修正申告について
税務調査で2010年6月に修繕費（1,000,000円）として計上していたものが誤って二重に計上されてい ることを指摘されました。 修正申告は初めてなので修正申告する税金の額の算出方法について教えてください。 ・法人税の額は2010年度の申告書の課税所得に1,000,000円を加算して計算した額と2010年度に実際に納めた額の差額を申告すれば良いのでしょうか？ ・法人市民税、法人県民税、事業税も同様に1,000,000円を加算した額から2010年度に実際に納めた額の差額を申告すれば良いのでしょうか？ ・それとも単純に1,000,000円に税率をかけた額が修正申告の額となるのでしょうか？ ・2010年度の事業税追徴額は2011年度に損金算入されるので、2011年度の法人税も修正しなければならないのでしょうか？ 以上宜しくお願いします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 【長文】市民税の申告書
１８年度分の報酬（給与所得者ではありません）について、市民税の申告書が届きました。 申告書とは別紙で「Ａ社から支払を受けた報酬について～」と会社名まで記載されていました。 (1)会社名までわかられているということは、区役所側は私の総報酬額を把握しているっていうことですよね？？？ では何故、納税通知書ではなく申告書を送付してくるのでしょうか？？ 経費を計上して申告しなさいというこなのでしょうか。 (2)領収書は前年度分は全て破棄したので経費を認めてもらうことが困難なので、このまま放置→納税通知書が来るのを待ち、延滞税とともに納税と考えているのですが、延滞税の概算というのはこちらである程度わかるのでしょうか？ (3) (2)において、納税通知書が来るというこは区役所側が勝手に計算し てくれたということ（所得を確定した）で、確定申告の処理がなされたということですか？私は18年度は確定申告しておりませんので、修正申告または遅延申告となりこれも延滞税の対象でしょうか？ (4)・「給与支払報告書」と「支払調書」は各々どういう性質がありどこ に提出されるのでしょうか？ ・区役所と税務署間で「確定申告」以外のことで情報が行き来するの しょうか？ (5) (3)において、「確定申告していない」加え、18年度は扶養家族でした。上記の区役所側の処理によって、18年度は扶養から外れていたものとみなされ、世帯に国保料等の追徴課税があるのですか？？ 取り留めのない質問長々と申し訳ございません・・・、どの質問でも結構なので宜しくお願いいたします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 修正申告について
教えて下さい。自営業を営んでいます。 平成１４年１１月に開業し、平成１４年度確定申告の時に 赤字決算でした。平成１５年度の申告では税金がかからない状態で ギリギリの利益でした。平成１６年では、軌道にのり大幅な利益を あげたのですが、この平成１４年の確定申告の赤字決算の繰越をしていませんでした。そこで、ちょっと複雑なんですが、 （１）今からやって赤字決算繰越の修正申告が出来るか？ ついでにもう一つあります。 平成１６年度申告時に修正申告を２回しています。 これは、当初経費を計上するのを忘れていて、過大申告になっており 修正申告をしました。しかし、後ほど税理士さんに聞いたら、 経費計上が出来ないと言われ、慌ててもう一度修正申告をしました。 税務署にもきちんと説明をしたので問題ありませんでしたが、 今回の赤字決算の繰越をした場合、修正申告が３回になってしまいます。悪意を持ってやったのではなく、恐らくある程度の知識があれば わかるような単純なミスでした。３回目はさすがに怖いのです。 アドバイスお願いします。
- 締切済み
- 経済
お礼
ありがとうございます。