元入金の不一致について

質問

青色2年目の初心者です。
お願いします。

弥生の入力も終わり
いざ印刷してみると、貸借対照表の元入金額の期首と期末が不一致なのです！！

どうしたらいいんでしょうか～！！！

ちなみに期首は2,325,568
　　　　　期末は409,420です。

回答No.4

minosennin · ベストアンサー

#2です。

お示しの仕訳は貸借一致していないし、その仕訳が妥当なものか分かりませんが、ご質問を解決するだけなら

１/１　借方　元入金　1,916,148　/　貸方　開業費　6,293,592
　　　　　　　　　↓
　　　　　　　事業主貸

このように元入金を事業主貸に変更すれば、元入金の期首と期末の金額は一致します。

事業主貸は所得計算に影響しないので、おそらくこの方法で問題はないと思います。

お礼

他で入力ミスがあり

また、元入金を事業主貸にしたら
貸借対照表での期首と期末の元入金が一致しました。

本当にありがとうございます！！！！！

結果、事業主貸が3,912,148円となったのですが
そんなに生活費としては貰ってないのにな～。。。と
疑問が残ります。

まぁ、今は青色申告の書類を出すのが先決です。。。

ありがとうございました。(^.^)

回答No.3

minosennin

#2です。

１/１　借方　1,916,148　貸方　6,293,592　
　　　　過年度修正仕訳

この仕訳の全体、つまり借方、貸方の科目ごとの金額を示されないと回答は困難です。

補足

全然わかってなくてすみません・・。

１/１　借方　元入金　1,916,148　/　貸方　開業費　6,293,592
　　　　過年度修正仕訳

となっておりました。

回答No.2

minosennin

やよいの青色申告では、元入金の繰越は自動処理されます。
昨年末の元入金＋昨年の青色申告控除前利益－昨年末の事業主貸＋昨年末の事業主借＝今年の期首の元入金
この振替処理はソフト側で年次繰越の際自動的に行われるので人間側では何もする必要はありません。

まず、上記の計算を手計算でやってみて、前年末の元入金と今年期首の元入金に連続性があるかチェックしてみてください。これが正しければ、質問者さんで、上記の振替仕訳又は他の元入金勘定のからんだ仕訳を入力されている可能性があります。

いずれしても、当年に入力した仕訳の中に「元入金」がでてきてはいけません。削除するか訂正してください。

補足

ご回答ありがとうございます。

２２年の入力の中に元入金がありました。

これは前年度の修正仕訳で、税務記帳指導に来た方にやっていただいたもので
振り替え伝票にて

１/１　借方　1,916,148　貸方　6,293,592　
　　　　過年度修正仕訳

となっていました。

恥ずかしい話ですが
まったく何が何だかわかりません・・・

この元入金の仕訳をどうやって直したらいいのでしょうか・・・

本当に無知で・・・

回答No.1

mukaiyama

「事業主借」と「事業主貸」とは毎回正しく記帳していましたか。
200万近い誤差は、1年間に生活費として持ち出したお金のような気がします。

お礼

ご回答ありがとうございます。

事業主借は、預金利息と中小企業利子補給金で期末に１０３，８７２円あり、
間違えはないと思います。

また、事業主貸は生活費として１，９９６，０００円でており
これも間違えはないと思います・・・。