母親が出した養老保険が満期に

質問

母親が出した養老保険が満期に

私の妻の話です。
１５年前、妻の母親が妻の名義で養老保険に入ってくれました。
払い込みはすでに５年前に終了していました。
その母も３年前に亡くなっています。

この養老保険が満期を迎え、保険金を受け取りました。

知人に確定申告をした方がいいと言われたのですが、
これはどのような取り扱いになるのでしょうか？

贈与なのでしょうか？
相続なのでしょうか？
３年前、母が亡くなった時、
この養老保険は相続税の申告はしていません。

回答No.2

kappa1zoku · ベストアンサー

問題は、誰が契約者で保険料を支払ったのか、受取人は誰かで、税金の区分は変わってきます。

(1)保険者・・・(2)被保険者・・・(3)受取人

Aの場合　(1)母・・・(2)奥さん・・・(3)母
Bの場合　(1)母・・・(2)奥さん・・・(3)奥さん
Cの場合　(1)奥さん・・・(2)奥さん・・・(3)奥さん

Aの場合は、相続税
Bの場合は、贈与税
Cの場合は、一時所得
でも、保険料を誰が支払ったか調べることは受取金額が多額でない場合は心配ないと思いますが。
もちろん、保険会社は税務署に届け出はします。

一時所得は、
［（受取金額－払込み保険料）－５０万円］×1／2＝課税所得金額

お礼

早速のご回答ありがとうございます。
丁寧な説明ありがとうございます。
私の妻の場合Ｂにあたります。
贈与税になってしまうのは残念です。

回答No.1

塾長（@ty470620）

数千万円も来ましたでしょうか?
保険を支払った保険会社より、税務署へ報告が行ってますから、高額な保険金だと税務署からの査察があります。数百万円なら来ないと思いますが、貴方や貴方の奥様がサラリーマンなら何もしなくて宜しいかと思いますが、事業主だったら確定申告した方が宜しいと思います。

お礼

早速のご回答ありがとうございます。

保険金は数百万なのですが、
税務署には連絡が行くのですね。
来年ちゃんと確定申告しようと思います。