前期での処理間違い。

質問

いつもお世話になります。
前期で立替金の入金として処理すべきものが、売掛金として入金してしまっていました。期が改まり、繰り越されるのは立替金だけですので、どうやって振替を修正したらいいのでしょうか？よろしくお願いします。

回答No.2

cyrilabidi · ベストアンサー

売掛金を取り崩して立替金で計上します。
会社等で稟議が必要なら決済後の稟議書は一緒に添付するか
保管しておいてくださいね。
前期に売掛金を計上した時に
金額が僅少でも架空売上計上と取られると
嫌ですからね。
間違って計上したと言う証拠を残しましょう！

お礼

ありがとうございます。気をつけます。

回答No.1

zorro

今期に修正伝票を起こします。

借方　　売掛金
貸方　　立替金

お礼

ありがとうございます。この仕訳で良かったんですね。
期が変わったので変に考え込んでしまいました。