前払い給料について

質問

経理初心者です。
ある従業員Aが11月の初めに退社しました。
当社では月末締めの翌月10日支払いです。11月分の給料は本来なら、12月に支払うべきですが、少額な為、10月分の給料と一緒に11月10日に支給しました。
帳簿には月末に　　
　　役員報酬/
給料手当/
交通費/
　　　/預り金　社会保険
　　　　　/預り金　雇用保険
　　　　　/預り金　源泉税
　　　　　/未払金　人件費

と計上します。ところが、10月末の仕訳には従業員Aの11月分
の給料分が含まれていませんでした。この場合、どのようにしたらよいのでしょうか？

回答No.1

kinoman

決算が１０月末でなければそのままでいいです。
少額ということですし。

補足

実は、決算が10月末でした・・・。