簡易保険の確定申告について

質問

「簡易保険の支払い金額等のお知らせ」が2種類送られてきました。ひとつは特別養老保険が満期になったもの、もうひとつはそれに付随していた「健康祝金」のものです。どちらにも、「平成18年分の所得税として課税の対象になります」とあります。どちらも申告しなくてはならないのでしょうか？申告しなくても課税されない場合もあると聞きましたが、どの様に判断すればよいのでしょうか？

回答No.3

sayang · ベストアンサー

No.２です。
補足回答ありがとうございます。

保険期間が５年を超える養老保険と認識してお答えします。
満期金が２００万円、健康祝い金が２０万円で特約も含めた？支払保険料総額が２４０万円ならば、所得税はかかりませんので、申告する必要はありません。（他に一時所得が無いものと想定する）
年末調整をしているサラリーマンの場合、一時所得は９０万円まで無税です。恐らく特約の保険料を差し引いても９０万円は越えないと思いますので。（越えた場合は確定申告をして下さい）

ご参考までに
通常は、一時所得金額（２００万円）ー養老保険料総額ー５０万円×１/２＝課税一時所得金額、となるんですが、年末調整をしているサラリーマンの場合は、２０万円までの所得は申告する必要がないので、９０万円までが無税となります。
＊９０万円ー５０万円×１/２＝２０万円

健康祝い金は特約からの支給なので、特約保険料総額が２０万円以上ならば無視してください。

補足

詳しいご説明ありがとうございます。
さらにお聞きしたいのですが、「特約の保険料を差し引いても９０万円は越えない」と言う部分と、後半に書いていただいた計算部分がよくわかりません。「養老保険料総額」というのは何を指すのでしょうか？
「お知らせ」を見た所、保険期間10年の特別養老保険で、「災害健康祝金疾病傷害入院」の特約がついています。
保険料額には「基本契約16.880円、特約3.240円」と書かれていますが…。

回答No.4

sayang

No2です。
支払保険料が２４０万円とありましたね。
その内訳は
基本保険料１６８８０円で特約保険料が３２４０円
その総額は
基本保険料が１６８８０円×１２ヶ月×１０年＝2,025,600円
特約保険料総額が３２４０円×１２ヶ月×１０年＝388,800円
ということになり、総額は2,414,400円でいいんですよね？

＞特約の保険料を差し引いても９０万円は越えない
特約保険料388,800円を引いても利益は９０万円を越えないという意味です。

＞養老保険料総額というのは何を指すのでしょうか？
2,025,600円です。

基本保険料の満期金が２００万円
特約保険料の健康祝い金が２０万円

よって申告の必要はないと思います。

お礼

とてもわかりやすいご説明を本当にありがとうございました。とても参考になりました！

回答No.2

sayang

１００万円を越える支払いは、最寄の税務署に支払調書が送られます。
支払った保険料総額と受取る金額を教えてください。

また、kumippaさんはサラリーマン（年末調整をしている）ですか？

補足

早速のご回答ありがとうございます。
支払った保険料総額は240万、受け取った金額は200万です。健康祝金は20万でした。
また、私は年末調整をしているサラリーマンです。

回答No.1

zorro

金額は?

http://www.kansaihokenlife.co.jp/part/tax2/taxsibou.html

補足

ご回答ありがとうございます。
支払った金額は240万、受け取った金額は200万、健康祝金は20万です。