はじめたばかりなので教えて下さい。

質問

会社を今年の4月から経営(飲食店2店舗+事務所)

この会社には通帳が3つあります。(本店通帳　A通帳　B通帳)

Ａ通帳から引き出して現金で支払う予定の従業員給料を月末の

Ａ通帳から本店通帳に全額振替(毎月末に全額本店に振替しています)してしまいました。

しょうがなく本店から現金を引き出し、従業員に給料を支払いました。

処理方法を教えて頂けると助かります。

●
例)正解

Ａ通帳→引落→従業員

例)ミス

Ａ通帳→本店通帳→引落→従業員

(銀行の振替処理方法は諸口でしています)

説明不足の点も数多くあると思いますが、補足で付け足していきますのでどうぞ御願いします。

回答No.2

nantonokimi · ベストアンサー

No.１です。度々すみません。

質問事項を再度拝見していて、
通常は月末に
諸口　　　　　　Ａ通帳（月末残高金額）
現金（給与額）　諸口
本店通帳（残高）諸口　のご処理でしょうか。

でしたら、
本店通帳　Ａ通帳の仕訳処理は済んでいますので、

通常通りの処理で、
給与　　本店通帳　と処理をすれば良いだけです。

Ａ通帳と本店通帳は同じ会社の通帳として処理をしていると前提しておりますが、
財務上別会社として処理をされていましたら、また処理が変わります。

度々で申し訳ありません。
実は似たようなミスの「経験者」でもあります。
ミスをすると、次回からは慎重になりますので、大きなミスを防げたりします。
会計処理は慣れると結構楽しいです。がんばってください。

お礼

返事が送れて申し訳ありません。
とても親切に解りやすく教えて頂き助かりました。

まだまだ解らない事ばかりですが、No2さんのように
会計処理が楽しくなるようにがんばります。
本当に有難う御座いました。

回答No.1

nantonokimi

本店通帳、Ａ通帳、は普通預金の別科目としてますでしょうか。
諸口の内容がよくわからないのですが、

通常の処理は、
現金××　Ａ通帳××　引き出し
給与××　現金××　　給与支払　の処理で宜しいでしょうか。

でしたら、
本店通帳××　Ａ通帳××　資金移動
現金××　本店通帳××　　引き出し
給与××　現金××　　　　給与支払
だと思います。

通常の処理を
給与××　Ａ通帳××　とされていましたら、

本店通帳××　Ａ通帳××　資金移動
給与××　本店通帳××　となるかと思います。

多く他社や個人にお振込みされたわけではないので、
大したミスではないと思います。
がんばってください。