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売上と仕入の相殺で領収書は？仕訳は？
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- colin_may
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１月分の仕訳 売掛金 １００，０００／売上 １００，０００ ２月分の仕訳 ○○費 ２００，０００／未払金 ２００，０００ （仕入／買掛金、経費／未払費用の可能性あり） 未払金 ２００，０００／現金預金 ２００，０００ と現在なっているのではないでしょうか。 まず相手側に２０万円の請求分はお支払してしまったこと、来月以降どうするのかを相談してください。まずココが先決です。 では１０万円は入金しますとなった場合 現金預金 １００，０００／売掛金 １００，０００ 来月の分と相殺しますとなった場合 未払金 １００，０００／売掛金 １００，０００ 未払金 ○○○，○○○／現金預金 ○○○，○○○ となります。 相殺した時の領収書ですが、出来れば発行された方が良いと思います（別になくてもよい）。必ず摘要欄（但し書き）に「○○月分○○と相殺」と明記してください。印紙代は不要になります。
- dec02
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＃１さんの300,000円支払ってもらうよう・・・ と言うのは ン？ と思いました。 請求金額でマイナスと言うのはこちらがいただく分です。 いただくのは売掛金の100,000円ですので、 処理済の200,000円と混同しないようにします。 売掛金 ／ 売上 と （経費） ／ 現預金 の仕訳はもう済んでますよね。 領収書が必要でしたら、先方に200,000円の領収書を発行してもらいます。 マイナス100,000円の請求書に注釈を書き入れて、 領収書としてもいいと思います。 残る仕訳は 現預金 100,000 ／ 売掛金 100,000 だけではないでしょうか？
補足
残る仕訳、現金１０万／売掛金１０万 とすれば、確かに売掛金はゼロになりますね。単純に１０万円分が現金入金なって、相殺、と考えればよいのでしょうか。ご回答ありがとうございました。
1月の仕訳 （売掛金－Ａ社）100,000／（売上）100,000 2月の仕訳 （○○費）200,000／（未払費用－Ａ社）200,000 （未収金－Ａ社）200,000／（預金）200,000・・・誤支払分 以上です。 Ａ社から300,000円の振込があるでしょうから 入金されたら （預金）300,000／（未収金－Ａ社）200,000 （売掛金－Ａ社）100,000 と仕訳します Ａ社30万円支払ってもらうように連絡して下さい。 または、3月分以降こちらから支払う額があれば、相殺も出来ますね。
補足
ご回答ありがとうございます。３０万支払ってもらうようにという部分がよくわかりませんでした、経理初心者です、すみません。
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