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相続した投資信託の売却時の確定申告について
noname#212174の回答
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＞(1)売却益（損）を計算する元となる「取得費」は、次の(a)(b)のどちらでしょうか。 「(b)親が投資信託を購入したときの価格」です。 ＞(2)…確定申告を行うときに、裏付け資料の提出が必要なのでしょうか。 提出は不要ですが、資料がないと「取得費の算出」など「申告書の作成」自体が困難と思われます。 『【確定申告・還付申告】＞Q22 確定申告書を提出する際に必要な書類はどのようなものですか。』 http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/06.htm#q22 >>(9) 申告分離課税の株式等に係る譲渡所得等がある場合 >>株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書 ＞(3)…私が購入して売却した株式や投資信託との「損益通算」ができるのでしょうか。 相続してしまえは、「投資信託」の所有者は同一になりますから問題ありません。 【ただし】、「株式投資信託」と「公社債投資信託」では、税法上の取り扱いが異っていますのでご留意ください。 「公社債に投資しているが、区分は株式投資信託」ということもあります。 詳しくは「最寄りの税務署」「税理士」に相談されることをお勧めします。 『大和証券＞投資信託の税金 国内投資信託』 http://www.daiwa.jp/money/tax/fund/domestic.html 『ソニー銀行＞from MONEYKit＞2.投資信託の税金 （3）損益通算』 http://moneykit.net/from/topics/topics243_05.html ***** （その他参考URL） 『国税局・税務署を調べる』 http://www.nta.go.jp/soshiki/kokuzeikyoku/chizu/chizu.htm 『腹が立つ国税局の税務相談室』（2009/07/15） http://moriri12345.blog13.fc2.com/blog-entry-365.html 『税務署が親切』（2007/03/11） http://blog.livedoor.jp/stock_value/archives/50363449.html 『税務署は意外と親切』 http://dorobune.chips.jp/?p=155 『国税庁＞ご意見・ご要望』 http://www.nta.go.jp/iken/mail.htm --- 『日本税理士会連合会＞相談事業のご紹介』 http://www.nichizeiren.or.jp/taxpayer/consultation.html 『まだまだたくさんいる「偉い税理士先生」』（2012/06/07） http://moriri12345.blog13.fc2.com/blog-entry-1359.html --- 『税務署 混雑開始』（2013/01/17） http://ameblo.jp/hidakamasaki/entry-11452845572.html 『大混雑の確定申告』（2007/03/12） http://kaisendon.seesaa.net/article/35827006.html 『還付申告は混雑期を避け３月１５日過ぎに』 http://www.ioka-youji.com/article/13617737.html ※間違いのないよう努めていますが、最終判断は「税務署」に確認の上お願い致します。 ※なお、ご紹介したサイトの信頼性についてはご自身でご判断ください
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