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決算後に記帳ミスが見つかった場合の修正方法

2012/10/30 18:48

家族経営(社員2人)の合同会社で、経理初心者です。 9月末決算で、現在2期目の決算書類を作成中ですが、第1期目に下記の記帳ミスが見つかりました。 (1)源泉徴収税還付の払い戻しすぎ￥380 (2)源泉徴収税納付金額(納付済)の記帳漏れ￥11140 損益に影響はありません。勘定科目内訳明細書と貸借対照表に不整合が出てきます。どのように修正すればよいでしょうか？ 2期目での修正は可能でしょうか？宜しくお願いします。

noname#243906

財務・会計・経理
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dodomokashikomo
ベストアンサー率33% (4/12)

2012/10/30 22:35 回答No.1

前期分の修正申告をさきにしてから、きれいにしてから、今期分をすれば良しです。

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