弥生会計の振替伝票の入力方法

質問

お世話になります。

通帳の入力をしたいのですが、たとえば未払金A10000、B20000を合計して振り込みをしました。
通帳には手数料を引いた金額が載っていますが、手数料がたとえば315円とした場合
通帳には

振り込んだ会社名　29,685
手数料　　　　　　　　　 315

となっています。
これを振替伝票に入力するばあい

貸方/借方
未払金　10,000　/　普通預金29,685
未払金　20,000　/
　　　　　　　　　　/支払手数料　315

と入力すればいいのですか？
預金のデータ一覧をみると手数料の部分が載らない状況になっています。
振り込んだ金額は貸方に入力でいいのでしょうか・・・
全く経理の知識がなく分かりません。

どなたか教えてください。
宜しくお願い致します。

回答No.2

keirimas · ベストアンサー

未払金　30,000円から、振り込み手数料315円を差し引いて振り込んだとき、

・差額の315円を「もうけ」と考えれば

未払金　20,000　普通預金　29,685
未払金　10,000　受取手数料　　315

が正解

・差額の315円を「手数料の戻り（取り消し）」と考えれば

未払金　20,000　普通預金　29,685
未払金　10,000　支払手数料　　315

も正解です。今まで支払い手数料で処理してきたのであれば、わざわざ変える必要はないと思います。

なお、一連の仕訳をすべて振替伝票で処理するのは面倒です。

まず、預金出納帳で　「相手科目」を「未払金」として「支払金額」の欄に　29,685、　
次に　「相手科目」を「支払手数料」として「支払金額」を315、と入力します。
すると預金通帳のとおりのデータができます。
しかしこの時点で差額315円が未払い金の残高になっています。今度は振替伝票で
　　未払い金　315　　支払手数料　315
と入力します。未払い金残高は０になります。

お礼

早々のご回答ありがとうございます。
振替伝票で処理するのは面倒だったので
違う方法を教えて下さって感謝します！

振替伝票で未払の支払手数料を入力するのを忘れたりしないか
不安なのですが、この方法でチャレンジしてみたいと思います。
昨日、データを上書きしてしまって　涙
早々に修正しなければならなかったので、大変助かりました。
ありがとうございました！！！

回答No.1

hinode11

これを振替伝票に入力するばあい

〔借方〕未払金10,000／〔貸方〕普通預金29,685
〔借方〕未払金20,000／〔貸方〕受取手数料 315

これが正解です。

※この場合、「受取手数料」は「雑収入」でもよい。どちらも営業外収益の勘定科目です。
※税込経理方式の場合の仕訳です。

お礼

お世話になります。
他の方に別の入力方法をお聞きしました。
この方法でチャレンジしてみようと思います。

1番早く回答して下さり、本当に感謝しております。
ありがとうございました。
大変、助かりましたm(__)m

補足

早々の回答ありがとうございます。
今まで支払手数料で入力していたようなので
同じ様にしたいのですが、その場合はどの様に入力すればいいのでしょうか？
また教えて頂いた通りに入力したら、通帳の通りに反映されません(涙
手数料部分が載らないのです。
通帳通りにデータが反映される様にするにはどうすればいいでしょうか…
聞いてばかりで大変申し訳ありません。
経理がほんとに分からなくてm(__)m