子会社への請求（消費税)

質問

当社と国内子会社（A社）間の取引で教えてください。

当社の開発部が、海外子会社(B社)からの依頼で
輸出業務を行っているA社経由でパソコン
（諸費用・消費税込みで10万円とします）を送りました。

代金の請求は当社→A社へ、A社→B社へ行うことになっているのですが、
当社→A社への請求には、10万円に更に消費税を加える必要が有るのでしょうか。

回答No.4

yokohamahope

No.2です。
回答に誤りがありました。
＞（諸費用・消費税込みで10万円とします）
上記のように書かれていますから、消費税は内税として下さい。

お礼

度々ありがとうございました。

回答No.3

pajyarusuta-12

取引とは何か？を理解するのです。
(1)例えば１００，０００円のパソコンを送った場合諸費用とか消費税と云う言葉は関係ないのです。１００，０００円なのです。
(2)もし消費税を仕訳の場合は１００，０００円の中に消費税が含んでいます。もっと解りやすく書くと，パソコン９５，０００円＋消費税５，０００円＝１００，０００円なのです。
何度も書くけど１００，０００円は動かない金額です。

お礼

10万円に消費税が含まれているので、更に消費税を上乗せする必要はないんですね。
ありがとうございました。

回答No.2

yokohamahope

＞当社はパソコンの販売をしているわけではなく、
＞B社の業務で使用するパソコンを国内で購入(マウス等含めて10万円)し、
＞A社を通じてB社へ送付してもらいました。
ご質問者様の会社がパソコンを仕入れてA社に販売したというだけです。
仕入れ価格が幾らであろうと、10万円で販売するなら、それに消費税を載せて請求することです。

お礼

ありがとうございました。

回答No.1

mukaiyama

＞当社→A社への請求には、10万円に更に消費税…

ごく普通の課税取引ですけど、どこが疑問なのでしょうか。
疑問点を絞って質問されたら、より的確な回答が得られます。

＞諸費用・消費税込みで10万円とします…

それはどこの値段でしょうか。
あなたの会社が販売する価格が税込 10万円なら、A社からもらうお金は 10万円のみです。

お礼

ありがとうございます。
分かりづらいようで申し訳ありません。

当社はパソコンの販売をしているわけではなく、
B社の業務で使用するパソコンを国内で購入(マウス等含めて10万円)し、
A社を通じてB社へ送付してもらいました。

この場合のA社への請求は役務の提供ではないので
10万円に更に課税する必要はないのかなと思ったのですが、
以前似たような取引で課税したことがあると社内で聞いたものですから
こちらでお尋ねした次第です。