• ベストアンサー

どなたか是非教えて下さい。

どなたか是非教えて下さい。 ３年前に母親名義の土地（約５０坪）に新築一軒家屋（自分名義）を建てました。 先日母親より、土地を譲ると言われました。こういう場合、「生前贈与」の手続きを するのでしょうか？それとも土地の「名義変更」すれば宜しいのでしょうか？ 最も費用（税金）を抑える方法・手続きを教えて頂ければ幸いです。また、超々 概算で結構ですので、その場合の費用をザックリ教えて頂けるとうれしいです。 （土地の価格を１０００万くらいと算定された場合）

質問者が選んだベストアンサー

  • ベストアンサー
  • mukaiyama
  • ベストアンサー率47% (10403/21784)
回答No.2

＞それとも土地の「名義変更」すれば宜しいのでしょうか… 名義変更、つまり登記の変更は税金とは次元の異なる世界です。 どうぞしてください。 ＞こういう場合、「生前贈与」の手続きをするのでしょうか… 「生前贈与」などという言葉は税法にありません。 ただの贈与です。 「贈与税の確定申告」を普通にしても良いですが、贈与税がしっかりかかってきますよ。 ＞土地の価格を１０００万くらいと算定された場合… 税法による評価額ですか。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/4602.htm それで間違いなければ、 (1.000 - 110)× 40% - 125 = 231万円 の納税です。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/zoyo/4408.htm ＞最も費用（税金）を抑える方法・手続きを… 親子双方に年齢制限はありますが、合致するなら「相続時精算課税」を申告しておけば、現時点での贈与税支払いは免れます。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/4103.htm 税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

nana1224524
質問者

お礼

mukaiyamaさま 早々の御回答ありがとうございました！大変参考になりました！！

nana1224524
質問者

補足

mukaiyamaさま 先日は早々にご丁寧な回答頂きまして、本来にありがとうございました。 母親は65歳以上のため、頂いたアドバイスを元に、「相続時精算課税制度」について 勉強中なのですが、なかなか探してる答えが見つかりませんでしたので、恐縮では ございますが、今一度ご教示頂ければ幸いです。 「相続時精算課税制度」を利用した場合、土地の名義はどうなるのでしょうか？ （母親が亡くなるまでは母の名義のまま？） 次に、仮に母親より先に相続人(私)が死亡した場合、私の妻や子供に土地は相続 されますでしょうか？（これまた母親が亡くなるまでは母親の名義のまま？それとも 私の妻や子供に名義が移せるものでしょうか？） ※今回ご相談させて頂きましたのは、持病により私が長生き出来そうになく、万一 の際は、土地と建物だけでも妻と子供に遺したいと思い、生きているうちに必要な 手続きを終えておきたい一心からご相談させて頂きました。 もしも「相続時精算課税制度」では当方の目的が叶わない場合はやはり「通常の 贈与？名義変更？」という形で高い税金（231万円）払ってでも土地の名義を私に 変更しておく必要があるのでしょうか？ 図々しいお願いかもしれませんが、この主旨（土地と建物は妻と子供に遺したい）に おきまして、最も出費を抑えられる最適な方法をご存知でしたらお教え頂ければ幸い です。（むしのいいお願いして本当に申し訳ありません） 最後に、今回のご相談で相続する土地の価格を仮に「一千万円」とさせて頂きましたが、 正確な評価額はどのようにして確認すれば宜しいものなのでしょうか？（市役所や 税務署など訪れれば、試算してくれたりするのでしょうか？） 以上、ややこしい御質問ばかりさせて頂きまして、誠に恐縮ではございますが、何とぞ 宜しくお願い申し上げます。（ご多忙でしたらお時間できた際で結構です。本当に申し訳 ございません）

その他の回答 (4)

  • mukaiyama
  • ベストアンサー率47% (10403/21784)
回答No.5

＞「相続時精算課税制度」を利用した場合、土地の名義はどうなるのでしょうか… 登記 (名義) の変更が先です。 「相続時精算課税制度」を申告するか、あるいは今すぐ贈与税を払ってしまうかは、翌年の確定申告時期までに決めればよいことです。 ＞私)が死亡した場合、私の妻や子供に土地は相続されますでしょうか… 何も問題ありません。 ＞土地の価格を仮に「一千万円」とさせて頂きましたが、正確な評価額はどのようにして確認すれば… 不動産屋の「時価」ではありません。 税法上は「路線価」です。 路線価の定められたいない土地なら、「固定資産税評価額」に一定の倍率をかけたものです。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/4602.htm ＞市役所や税務署など訪れれば、試算してくれたりするのでしょうか… 「路線価」は国税庁のページにありますが、分からなければ税務署で聞けばよいです。 http://www.rosenka.nta.go.jp/ 「固定資産税評価額」は市役所です。

nana1224524
質問者

補足

mukaiyamaさま またまた早々の御回答、本当にありがとうございます。 母親より先に私が死亡しても、土地の名義は私の妻か子供になり、問題なく 相続継続されるということで宜しかったでしかね？ そこでまた疑問が出てきたのですが、私の死亡後、妻が再婚などした場合、 私の母と、私の妻は、戸籍上「他人」になると思うのですが、その場合は 土地の名義はまた母親に戻るのでしょうか？それとも私の妻の名義のまま になるのでしょうか？（もし後者の場合、母親が死亡した際、相続時精算課税 は他人である私の妻に課されるのでしょうか？） だんだん質問がややこしくなりまして重ね重ね申し訳ございませんが、もし 御存知でしたら御教示頂ければ幸いです。（本当に申し訳ございません）

  • ma-fuji
  • ベストアンサー率49% (3865/7827)
回答No.4

＞「生前贈与」の手続きをするのでしょうか？それとも土地の「名義変更」すれば宜しいのでしょうか？ 名義変更すれば、贈与されたということになります。 ＞最も費用（税金）を抑える方法・手続きを教えて頂ければ幸いです。 お母様の年齢が６５歳以上なら、「相続時精算課税」という制度を使えば税金かかりません。 なお、その場合申告が必要です。 http://www.nta.go.jp/shiraberu/ippanjoho/pamph/koho/kurashi/pdf/18.pdf ６５歳以上でなければ今贈与してもらうのではなくそれまで待つか、相続にすれば相続財産の合計が　５０００万円＋１０００万円×相続人の人数（今後、控除額が少なくなる可能性もありますが）までは、税金かかりません。 ＞その場合の費用をザックリ教えて頂けるとうれしいです。 今、普通に贈与を受けた場合 （１０００万円－１１０万円（基礎控除額））×４０％－１２５万円（控除額）＝２３１万円 が税額です。

nana1224524
質問者

お礼

ma-fujiさま 早々の御回答ありがとうございました！大変参考になりました。母は今６３歳なので、もう少し待つことに致します。本当にありがとうございました！！

nana1224524
質問者

補足

ma-fujiさま 先日は早々にご丁寧な回答頂きまして、本来にありがとうございました。 母親は65歳以上のため、頂いたアドバイスを元に、「相続時精算課税制度」について 勉強中なのですが、なかなか探してる答えが見つかりませんでしたので、恐縮では ございますが、今一度ご教示頂ければ幸いです。 「相続時精算課税制度」を利用した場合、土地の名義はどうなるのでしょうか？ （母親が亡くなるまでは母の名義のまま？） 次に、仮に母親より先に相続人(私)が死亡した場合、私の妻や子供に土地は相続 されますでしょうか？（これまた母親が亡くなるまでは母親の名義のまま？それとも 私の妻や子供に名義が移せるものでしょうか？） ※今回ご相談させて頂きましたのは、持病により私が長生き出来そうになく、万一 の際は、土地と建物だけでも妻と子供に遺したいと思い、生きているうちに必要な 手続きを終えておきたい一心からご相談させて頂きました。 もしも「相続時精算課税制度」では当方の目的が叶わない場合はやはり「通常の 贈与？名義変更？」という形で高い税金（231万円）払ってでも土地の名義を私に 変更しておく必要があるのでしょうか？ 図々しいお願いかもしれませんが、この主旨（土地と建物は妻と子供に遺したい）に おきまして、最も出費を抑えられる最適な方法をご存知でしたらお教え頂ければ幸い です。（むしのいいお願いして本当に申し訳ありません） 最後に、今回のご相談で相続する土地の価格を仮に「一千万円」とさせて頂きましたが、 正確な評価額はどのようにして確認すれば宜しいものなのでしょうか？（市役所や 税務署など訪れれば、試算してくれたりするのでしょうか？） 以上、ややこしい御質問ばかりさせて頂きまして、誠に恐縮ではございますが、何とぞ 宜しくお願い申し上げます。（ご多忙でしたらお時間できた際で結構です。本当に申し訳 ございません）

  • 10311026
  • ベストアンサー率22% (30/135)
回答No.3

土地の名義変更をして固定資産税を年間払えばいいのではないですか？ こういう事は親が亡くなる前に手続きするといいと思います。 今、親が兄弟同士でもめていて本当に大変です＞＜

nana1224524
質問者

お礼

10311026さま 早々の御回答ありがとうございました！大変参考になりました。！！

  • goodn1ght
  • ベストアンサー率8% (215/2619)
回答No.1

贈与税は課税されます。 亡くなられてからの相続にされれば１０００万円は課税されません。

nana1224524
質問者

お礼

goodn1ghtさま 早々の御回答ありがとうございました！大変参考になりました！！

  1. カテゴリ
  2. マネー
  3. 税金
  4. その他（税金）

関連するQ&A

  • 生前贈与について教えて下さい。

    父親が住んでる土地、50坪で固定資産税評価額450万円くらいです。 その土地の名義を長男である私に変える場合、手続きはどのように したらいいんでしょうか？ しかも贈与で無く、生前贈与ですので税金はどれくらいかも教えて下さい。

  • 自宅の名義変更（生前贈与）

    母名義の自宅（土地）の名義変更したいのですが 母から私（息子だけです） 土地家合わせて300万強ぐらいです 概算で司法書士に頼むと4万～5万 印紙代　約6万（１０００分の20） ぐらいと聞きましたがこんなものでしょうか？ あと 生前贈与だと税金とかも 変わってくると聞きましたが、 また 生前贈与でない場合とどれぐらいの違いがありますか？ 数万払っても司法書士に頼んだ方が いいですか？ 自分では無理ですか？

  • 住宅地の生前贈与

    友人のことですが、坪単価１０万円くらいで１００坪の親の土地に、自分名義の住宅を建て２０年弱経過しました。最近親から生前贈与しても良いと言われたのですが、税金が気になるようです。 生前贈与がなるべく安くなるように検討したいとのことですが、どこに相談したら良いかわかりません。 相談先と費用の有無など教えていただければと思います。

  • 贈与税の額

    生前贈与になるのでしょうが・・・ 夫の実家の敷地内に家を建てます。 だいたい坪２０万円くらいの価格の土地を７０坪ほど頂いて建てます。 最初は分筆だけしようと思っておりましたが色々と事情があり、名義を夫名義に変えておこうということになりました。 これにはどれくらい贈与税がかかるのでしょうか？

  • 生前贈与（連年贈与）について

    生前贈与（連年贈与）について教えてください。 私の母親と叔母（母親の妹）で土地の名義を１／２ずつ持っている場所に家を建てました。 土地は私だけの名義にしていいと事前に話しはついています。 そこで、生前贈与（連年贈与）を使って土地の名義を 私だけに名義変更したいのですが可能でしょうか？ 叔母から生前贈与（連年贈与）を受けられるのかがわからないので。 宜しくお願いします。

  • 生前贈与についてお伺いします。

    親の土地で路線価で３５万の土地１００坪を生前贈与してもらった時の贈与税の額と費用はどのくらいかかりますか。 また他の方法で名義を変える方法で良い方法はあるのでしょうか。教えて下さい。

  • 親名義の農地を転用して2世帯住宅を建設する場合の名義について

    現在、父親（67歳）名義の農地を宅地に転用し、私（36歳）名義の2世帯住宅の建設を準備しています。ハウスメーカーに転用手続きの相談をしたところ、父名義のままの第4条と私名義に変える第5条の手続きがあると言われました。そこでご質問ですが、 １）4条により、父名義のままで、父の死後に相続する場合の、 　　　今回の申請に必要な概算費用 　　　相続時に必要な概算費用 ２）5条により、今回私名義にする場合の、 　　　今回の申請に必要な概算費用 　　　生前贈与にあたるのかどうか、またあたる場合の贈与税の概算費用 がもし分かるのであれば教えていただければと思います。 素人考えでは、4条で手続きすると、父の死後に相続する場合、宅地での相続になるので相続税が高くなるのか？、5条で手続きする場合の生前贈与税は宅地なのか農地なのか？良く分かりません。相続時清算課税制度についても調べてみましたが、よく分からないのが現状です。 ちなみに、 ・現在の農地は地目「田」が１４８m2と５０９m2の２筆。 ・課税標準額は約15,000円と約50,000円。 ・農振地区ではない。 こんな情報では、お答えできないものなのでしょうか・・？ 素人質問で申し訳ございませんが、宜しくお願いします。

  • 生前贈与税と遺言による贈与について教えてください。

    現在、私は母親と共同名義で家を購入しています。家の購入価格は約４，５００万円くらいで比率は私が７０％で母親が３０％です。 生前贈与を考えていますが、税金はどのくらいかかるのでしょうか？ それとも生前贈与はしないほうが得なのでしょうか？ご存知の方どうぞいい知恵をお貸しください。よろしくお願いします。

  • 土地の名義変更について

    土地の名義変更について教えていただきたいのですが。私は両親と同居しています。今住んでいる家の土地は母親名義ですが、今年からその借金の返済は私がしています。会社から、世帯主が私の名義になれば住宅手当が出ると聞いたので、名義の変更をしたいと思っています。しかし、手続きは煩わしく、登録料とか司法書士への手続き代金とか多額な費用もかかると聞きましたので、躊躇しています。ちなみにかかるどういう手続きが必要でかかる費用は具体的にいくら位でしょうか？もし土地を母親から贈与とした場合、贈与税はかかると知っていますが、上記の費用に比べて少しは安上がりでしょうか？ 私は全くの素人で、本とか読んで調べていますが、いまいちピンと来ません。どなたかもし詳しく教えていただければ助かります。宜しくお願いいたします。

  • 贈与による所有権移転登記の方法について

    祖母名義の自宅（土地・建物）と親名義の畑（土地）を私名義にしてもらうことになりました（生前贈与）。私個人で所有権移転登記の手続きを行いたいのですが、必要書類や費用、手続きの仕方を教えてください。

注目のQ&A

カテゴリ

専門家に質問してみよう

職業から探して質問する

あなたにピッタリな商品が見つかる！ OKWAVEセレクト

質問する