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税務処理・仕分けについての相談です
- 小さな会社に勤めています。数年前に顧客A社へ売掛をたてました。
- 売上に対して数%の値引きを起こし、手形で支払われた金額が値引き前の額面金額であるため、税務処理の仕分けが分からず相談しています。
- 顧問税理士からは過去の処理はできないと言われ、解決方法が決まったら教えてほしいとのことです。税務に詳しくないため、知識をお借りしたいです。
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入金処理の仕方について。 売掛金残1,000,000に対して、手形入金800,000 相殺99,500 値引き100,000 手数料500 の場合、仕訳はどうなりますか? 受取手形800,000/売掛金1,000,000 買掛金 99,500 - 100,000 手数料 500 これで合ってますか? また、売上帳に記載するとき、値引きは売上げ金額をマイナスして、 相殺は受け入れ金額として処理する方法で合ってますか? 私は相殺分を受け入れ金額に記入したのですが、他の担当者が値引きと同じように 売上げ金額からマイナスしてほしいといわれました。 そうすると結果は同じでも、途中のストーリーが変わってくると思うのですが・・・。 私もあまり詳しくないので、どなたか詳しい方教えていただけますでしょうか
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yosifuji2002さん 初めまして。 回答下さいまして、ありがとうございます。 回答を拝見して質問なのですが、《過年度損益修正益》は税理士さんでは処理出来ないモノなのでしょうか? また5~6年前の事でも《過年度損益修正益》は通用するのでしょうか? (前期ではないのですが・・・) お教え下さいませんか。。。 宜しくお願いします。