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仮払の仕訳
初歩的な質問で申し訳ありませんが お力添え御願いします。 仮払で買掛金を9月末に支払っています。 翌月、精算する予定だったのですが、 売掛金と相殺することになりました。 その場合、11月にはどのような仕訳を起こせばよいのでしょうか。 10月末 仮払/買掛金 \5,000 宜しく御願いします。
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※先ず債権債務の授受で仮払金で処理は経理処理上ありえないのです。 それじゃ仮払金の差額はどうしたの？と尋ねたくなります。次に売掛金と相殺？その差額はどうなったの？ ※仮払金は金額が未確定の場合に使用します。例えば社員が出張の場合新幹線代は分かっても現地でバスかタクシーか分かりませんこのようなときに使います。科目をまぜこぜにすると自分も分からない。他人はなお分かりません。ですから推測や想像で回答やアドバイスの形になります。 ※債権債務の言葉からこれが正しい仕訳処理です。 （Ｄｒ） （Ｃｒ） Ａ商品 ／ Ｂ買掛金・・・・掛で商品を買いました。 Ｃ買掛金 ／ Ｄ現預金・・・・ＢとＣが相殺されて支払は済み。 ９月で仮払で支払が済んでいるなら１０月では売掛金と相殺はしなくてよいです。また１１月は新たな取引になります。 もう一度整理して質問してください。分かるまで何度でも質問してください。頑張って(^・^)
お礼
taisetu様 大変ご丁寧なアドバイス、本当にありがとうございました。 殺伐とした中で、ほっとしてしまいました。 結果としては、最初に回答してもらった方の 推測が当たっていたので、助けられました。 今読み返しても私の質問、わかりませんね。 テンパっていたもので。 ありがとうございました。
９月末に仮払で買掛金を支払った際の仕訳を教えて下さい。それと１０月末の仕訳、仮払／買掛金って何ですか？
お礼
jadejewel様 ご確認ありがとうございます。 今、読み返しても私の質問、意味がわかりませんね。 ごめんなさい。 9月 仮払/現預金が正しいです。 ありがとうございました。
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お礼
Luckymoney様 ご回答、ありがとうございます。 そもそもの私の質問（仮払で買掛金を9月末・・・）が 間違っていて、ご迷惑お掛けしました。 まさにご推察の通りです。 9月 仮払金／現預金 10月 買掛金／仮払金 10月 買掛金／売掛金で で処理しました。 ありがとうございました。