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仕訳科目を教えて下さい
Ａ社はＢ社に対して1000の売上（運送費）があります Ｂ社はＡ社に対して300の売上（運送費）があります 双方の売上を相殺して銀行にＢ社からＡ社に700の入金が ありました この場合Ａ社仕訳帳にはどのように記入すればよろしいでしょうか？ 貸方 / 借方 ＯＯ銀行700/未収運賃700 以下相殺分（300）の科目を教えて下さい お願いします。
- HikaruWind
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- evo3chocho
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当初の仕分けが分からないので、答えにくいですが、A社はB社に対しての売上（運送費）1000については、未収運賃1000/売上（運送費）？1000、Ｂ社はＡ社に対して300の売上（運送費）については、A社は仕入または販管費または原価になるので 仕入（運送費）？300/未払運賃？？300、 仕分けとしては、 ○○銀行700 / 未収運賃 700とすると 未払運賃300 / 未収運賃 300 になるのでは・・・
- dcontact
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Ａ社側の仕分けですと、 銀行に入金前に、 未収運賃1,000/売上 1,000 雑費 300/未払運賃 300 (雑費は別の科目かもしれません) とあるとして、 銀行入金後は 普通預金700/未収運賃700 未払運賃300/未収運賃300 となるかと思います。 あと、お互いに30万円の領収書を発行して下さい。 なお、印紙は入りません。
お礼
即答ありがとうございました 大変助かりました（＾0＾）/
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- 財務・会計・経理
お礼
遅くなりましたが ありがとうございました 考え出すと迷ってしまいますね（＾＾；