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仕訳について
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- ton1115
- ベストアンサー率31% (634/1986)
私の意味不明な解説で申し訳ないです。 源泉徴収を引いてる？？ 普通に売り上げがあってそれを相手に請求して・・・とのスタイルではないってことなんですか？ うーん、私は普通のサービス業（兼小売）なもので同じ考えではいけない気がしてきました。 質問者様の業種がわからないので何ともいえませんが引かれている源泉徴収とはあなた側が支払うべきもの？相手が勝手に引いてる？ この手のことも税務署に聞かれると教えてくれます。私も何度か税務署に帳簿のつけ方で教えてもらってます。 私のあさはかな考えより専門家にお聞きしたほうがいいかも。 ただ７３１円意味不明ですよね？相手に何の差額か聞いてみてもいいかもしれません。 私も過去にお客様より振込みがあり、明らかに振り込み手数料以外に足りないものがあって聞いたら計算ミスで相手の間違いだったことがあります。 相手が何らかの答えを出してきたらそれに応じて費用科目わけすればいいと思いますし。 たよりにならなくてごめんなさい。
- ton1115
- ベストアンサー率31% (634/1986)
支払調書っていわゆる支払通知書みたいなものですか？ 私は個人事業してますがそれをみたことがないので。私の場合請求書を出すと相手はたいがい手数料差し引きで入金してきます。なので預金通帳上は売掛金と合いません。だから手数料として差額をあげるのです。（実際手数料だし） 支払通知書なるものは来ない、来ても確定申告につけません。確定申告に添付するのは生命保険の控除の証明書とかだけで売り上げに関するものは一切つけてないです。 なので請求は335,597で請求して相手が334,866で入金してきて支払い通知書にもそうかかれているんですよね？ であれば相手が７３１円引いて入金してるということで先ほどの書き方で問題ないと思います。 支払調書ってものがいまいち理解できないので勘違いだったらすいません。 ただ私はまだ経理を初めて４年目ですが毎年複式簿記で帳簿管理して確定申告には６５万控除まで受けられる貸借対照表を完成させて・・・をやっていますが今までに申告時に売り上げに関する書類などは一切つけたことがないのでよくわかりません。
- ton1115
- ベストアンサー率31% (634/1986)
ごめんなさい。支払調書の意味がわからなくて。 あなたが請求したほう？されたほうですか？ 請求金額は３３５５９７円ではなく３３４８６６円だったってことですか？ あ、でも売掛金って処理してるってことはあなたが請求した側ですね？ ７３１円×１２ヶ月が少なくなるっていう意味もよくわかりません。 もしあなたが335,597売り上げて相手から334,866入金があったと仮定すれば、 借方） 貸方） 売り掛け335,597 売り上げ335,597 預金334,866 売り掛け335，597 手数料731 でいいと思うんですが。
お礼
早速有難うございます。 おっしゃるとおり私が請求する側です。 そうすると私の年間売上は335597×12＝4027164となりますが、申告書に添付する支払調書金額は4027164-（731×12）＝4018392で合わないんで困っています。 合わなくても良いんですか。
- ton1115
- ベストアンサー率31% (634/1986)
定期代には消費税って内訳ありましたっけ？ 通常定期代は交通費と一緒で消費税として仕分けしなくていいと思います。 なので１５３５０円交通費でいいのではないでしょうか？
お礼
早速有難うございます。 私も回答者様のように考えて先の仕訳にしたんですが、 そうすると支払調書が仕訳を集計した年間の売上が ８,７７２円（７３１×１２）少なくなります。 確定申告のとき支払調書の金額を申告書の売上欄に 転記しますよね。
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お礼
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