- ベストアンサー
遺産相続の時期
遺産の相続する時期について、ご助言を下さい。 亡くなった後に遺産を相続する場合、税金が掛かると聞きました。 そこで、金額にもよると思うのですが、亡くなった後に相続するのと、 亡くなる前に相続（というか、相続させたい人物に譲る） するのではどちらが有利でしょうか。 お時間のある時にでもご助言をよろしくお願い致します。
- その他（税金）
- 回答数3
- ありがとう数3
- みんなの回答 （3）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
一般的には、贈与税と比較して、相続税の方が基礎控除が大きく、累進税率が緩いので、相続で取得する方が有利になります。ただ、資産額によっては贈与を生前に行う方がトータルで税金が安くなるケースもあります。 相続税は、基礎控除（5000万＋法定相続人数×1000万）を超える部分に課税されますが、その税率は下記になります。 課税価格 税率 控除額 0～1,000万円以下 １０％ 0 1,000万円超～3,000万円以下 １５％ 50万円 3,000万円超～5,000万円以下 ２０％ 200万円 5,000万円超～１億円以下 ３０％ 700万円 １億円超～３億円以下 ４０％ 1,700万円 ３億円超 ５０％ 4,700万円 一方、贈与税は暦年で110万の非課税枠を超える部分に課税されますが、その税率は下記になります。 課税価格 税率 控除額 ～２００万円以下 １０％ ０円 ２００万円超～３００万円以下 １５％ １０万円 ３００万円超～４００万円以下 ２０％ ２５万円 ４００万円超～６００万円以下 ３０％ ６５万円 ６００万円超～１,０００万円以下４０％ １２５万円 １,０００万円超 ５０％ ２２５万円 ここで、例えば課税価格３億円超の財産を持っている資産家は、相続税率50％ですので、それより低い税率の部分（例えば、課税価格２００万円以下の贈与であれば１０％）で生前に贈与を行えば、計算上は有利になるわけです。（本当はもっと複雑なシュミレーションを行い、有利・不利を判断しますが） また、一口に贈与といっても、様々な特例がありますので、その目的に応じて活用することで、税金を圧縮することもできます。詳細は省略させて頂きますが、興味があるようでしたら、下記サイトをご覧ください。http://www.taxanser.nta.go.jp/zouyo.htm
その他の回答 (2)
- shinsen
- ベストアンサー率28% (101/355)
遺産の相続といっても、そこから差し引かれる基礎控除額が５０００万円ありますから、たいていのケースでは、相続税はかかりません。 また、相続時精算課税という贈与税の制度もありますから、そういうのも利用できますが、いつごろ死亡されるかによっても、損得が生じますから、相続税の御相談は、税の専門家である税理士に相談されると良いでしょう。 口頭による相談だと、最近では、１時間あたり５千円ぐらいから相談に応じている税理士も見受けられます。ただし、土地建物や株式等の評価に調査がかかるものは、最低５万円程度の手数料がかかる場合もあります。しかし、引き続き相続税の申告の代行をお願いした場合は、通常の手数料を負けてくれることもあります。
お礼
NO.1の人も書かれてるように、基礎控除額を考えると 相続の方が有利だとわかりました。 必要に応じて、税理士さんに相談してみようと思います。 ご回答ありがとうございました。
- mak0chan
- ベストアンサー率40% (1109/2754)
＞亡くなる前に相続（というか、相続させたい人物に譲る）… お金をもらって売るわけではないのですね。 これは税法上は「贈与」とみなされ、贈与税が課せられます。 数ある税金の中でも、もっとも税率が高いのが、贈与という不労所得に課せられる税です。 贈与税の基礎控除額は、もらった人 1人が 1年間で 110万円しかありません。 それに対し、相続税の基礎控除額は、「5千万円＋1千万円×相続人数」ですから、比較計算するまでもありません。 なお、税金で分からないことがあったら、国税庁のタックスアンサーがお奨めです。参考URLです。
お礼
贈与税と言うものの存在を忘れてました。。 おっしゃる通り、相続の方が明らかに得ですね。 お早いご回答ありがとうございました。
関連するQ&A
- 外国人からの遺産相続について
オーストラリア人の友人が遺言書の作成をしています。 彼女には30代の独身の息子が１人いるので彼女がなくなった場合、遺産を相続するのはもちろん彼なのですが、万が一彼が、私の友人より先になくなってしまった場合は、私に遺産を相続してほしいと話をもらいました。金額は大きくないようですが、友人の遺産を相続する場合の手続きや税金などについてご教授いただけませんでしょうか。宜しくお願いいたします。彼女は未婚で出産したため夫はいません。
- 締切済み
- 相続
- 遺産相続について
主人の母方の祖父が亡くなり、一部遺産を相続することになりました。 本来なら直の娘である、主人の母が（母の兄弟を含めて）遺産を相続するのでしょうが、主人が２歳の時に、病気で他界しており、その子供である主人に一部遺産を・・・という話が先日税理士さんからきました。 金額的には３００万ということだそうですが、こういう事に不勉強なので、実際、相続した場合、相続税とかを支払うことになるのか、また、金額的にはどれくらいなのか、詳しい方がいらっしゃいましたら、教えて下さい。 よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他(暮らしのマネー)
- 遺産相続について
自分なりに調べてみたのですがよく分からなかった為、質問させていただきます。 今から９年ほど前に父が事故で他界しました。 その時、私は葬儀にも呼んでもらえず、父が亡くなったということは、葬儀が終わった後に知り、父が事故死であったということも、つい最近知りました。 問題はここからなのですが、葬儀の後、母は相続を放棄するよう叔父に説得され、結局遺産の受け取りを放棄し、欲深い叔父が父の遺産を全て相続したそうです。が、子供である私や妹は放棄の意思を明確にしていません。そもそも、父の死自体を知りませんでしたから……。 このような場合、私や妹は遺産の相続を主張することができるのでしょうか？ せめて私の大学の学費、妹の高校・大学の学費の分だけでも請求したいのです。 父の死からやがて１０年の月日が経とうとしており、私は成人していますが、請求できるのでしょうか？請求した場合、裁判にまで発展するのでしょうか？ 最低でも、妹の分だけでも受け取りたいのです。 どうか、ご助言宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- その他（法律）
- 遺産相続について教えてください。
高齢の母から遺産相続の相談をされました。貯金を全て私に相続して欲しいとのことで遺言書も作成しました。 母が亡くなった後、その遺言書を銀行で見せれば私が引き出すことはできますか？何か手続きがあるのでしょうか？金額は銀行数社合わせて総額で6,000万円あり私一人で相続する場合は税金が掛かりますか？ 母は私の伯母にあたる人ですが、独身＆子供がいないということと私の両親も他界しているために養子縁組をしました。 私は独身の時養子縁組をしており、その後結婚して姓が変わっています。姉夫婦は結婚後に養子縁組していますので母とは同じ姓です。 養子縁組しているのは義理兄も含め３人ということになります。 銀行での手続きが面倒なのであれば、生前に私名義にしてもよいと言っていますがその場合は税金がかかりますか？それとも普通に私名義の口座へ振込みしてもらえば問題はありませんか？ どうか教えてください。
- ベストアンサー
- その他（法律）
- 遺産相続の件でお伺いしたいです。
遺産相続の件でお伺いしたいです。 私には、父・母・私・妹 の４人家族です。 １、父が亡くなると、父の遺産が発生するのですが、その遺産を母 か妹に一度譲渡し、その後で受け取りたいのですが、この場合はどうしたらいいですか？ ２、私が相続放棄をした後で、妹か母がどれくらい遺産を引き継ぐのですか？ ３、父が遺言状を作り、「妻（母のことです）に全部譲渡する」と書けば、遺産相続はどうなりますか？ ４、遺産を妹か母が引継ぎ、それを私が受け取ることはできますか？その場合はどうすればいいですか？例えば、この場合、贈与だと思うのですが。その際の税金は高いですか？ 乱文すみません。 ご回答よろしくお願いします
- ベストアンサー
- その他（法律）
- 遺産相続 協議の進め方
遺産相続分割協議の中で長男より遺産額話され税金が支払い出来ないのでぞくにあるはんこ代としてこれだけしか現金がないので頼むとゆわれてますが 上手な相続協議の進め方をお教えください。 (1) 遺産の詳しい説明もまだありません。(土地現金株など細かく) (2) はんこ代 金額は相続分割金よりまったく少ない金額です。 (3) 担当税理士に説明を求めたが長男から説明を受けてくれとの 返事 自分では税理士に関しても納得いきません。
- 締切済み
- その他（法律）
- 遺産相続について
遺産相続についての質問です。 家族構成は、母・子3人の合計4人です。 父が亡くなったのは約3年前です。 亡くなった時に遺産相続について話し合おうとしたのですが、 父の死因が通院していた病院の医療ミスの疑いがあったため裁判を起こすことにしました。 そのため遺産相続についてはその裁判が終わってからということになっていました。 しかし最近になって、さらに裁判が長期化することが予想されることや、 子1人が早めの遺産分割を希望したため、一旦現時点での遺産相続について 裁判以外のことについて結論を出そうということになりました。 その過程で、いくつか疑問点があるのでご質問させていただきます。 １、亡くなった日から三ヶ月以内に相続破棄等の手続きをしなければならないという法律があるそうですが、その時点では医療裁判の判決は出ないため結論は出せませんでした。この場合でも三ヶ月以内に手続きをしなければならなかったのでしょうか。 ２、現時点では相続に関しての手続き等は行っていないのですが、現在の相続対象だったものは法的に誰のものになっているのでしょうか。 ３、父が亡くなった当時は裁判が終わってから話し合おうと言っていたのですが。現在、預金や家などの管理は母が行っていて、母が遺産分割はしたくないと言っている場合、3年前の出来事でも法的に遺産分割をしなくてはならない義務等は発生するのでしょうか。 ４、子2人は社会人として自立していたのですが、子1人は学生でした。 子1人の学費と母の生活費等は父が残していた預金から使っていたらしいのですが、 相続対象になる預金は3年前の時点の金額でしょうか、それとも現在の金額になるのでしょうか。 ５、現時点での医療裁判の費用は、父の遺産の預金から使っているのですが 医療裁判で損害賠償金をもらえることになった場合この金も相続対象になるのでしょうか。
- ベストアンサー
- その他（法律）
- 遺産相続
被相続人の遺言書が見当たらず、被相続人の実子、養子、養女などがいない場合に、法定相続人が被相続人の遺産を相続することになりますが、法定相続人ではない者はこの被相続人から遺産相続を受けることはできないのですか？法定相続人ではない者は遺産相続をできず、法定相続人が相続して、相続した者からもらう、即ち、贈与をして、もらうということになるのですか？そうなると、もらう金額が数百万円単位でも贈与税を納めなければなりませんね？相続を受けることができるのは、あくまでも法定相続人ということになるのですね？
- ベストアンサー
- その他（生活・暮らし）
- 遺産相続の方法について
二ヶ月前、父が他界し、遺産相続について悩んでいます。似たような経験の方、いらっしゃいましたらアドバイスを下さい。 相続人：母、兄、弟（私）の３名 遺産：土地、現金など総額4,000万円 相続税：2015年の税制改正でも課税対象にならない 私：課税対象になる金額では無いので、全額を母のものにすれば良いと考えている 兄：もし、高齢のお爺さん（母の実父、101歳）が無くなった時に例えば2,000万円相続すれば 母の資産が6,000万円となり、母のもしもの場合に課税対象となってしまう。 なので今のうちから３人で分けておけば良い、しかし、必要な時は母さんが使えば良い と考えている（通帳も母に預けておく） 母としては父が亡くなったショックもまだ癒せていない状態で、兄に「遺産を今、分けよう」と言われ、不信感を持っています。 私は、父の遺産についてはすべて母名義に変更し、その後、税金が掛からないように 少しずつ生前贈与してもらう方が、母の気持ちを考えてもベターだと考えています。 どのようにすれば、節税と母の気持ちのバランスがうまく取れるでしょうか？ お爺さんの遺産がもっと多い可能性もありますが、その場合はやはり兄の言う通り 先に分けておくべきでしょうか？ ご回答よろしくお願いします。
- 締切済み
- 相続
お礼
詳しいご説明をありがとうございます。 残念ながら贈与税の方が有利になるほどの資産は無いのですが、、、 とても勉強になりました。 ありがとうございます。