- 締切済み
外注費の入力ミスについて
経理超初心者です。普段の入力は会計ソフトでしています。 決算は、税理士さんに丸投げです。 伝票の見間違いで、発生してない外注費を計上したまま、決算のお願いをしました。 請求書等の、資料を確認すれば、すぐにわかるミスです。 事情があり、税理士さんとは、決算後まで、連絡がとれません。 そのまま、決算が済んでしまったら、その後どう処理するべきですか？ ドシロウトの質問で申し訳ないですが、よろしくお願いいたします。 外注費30000/前払い30000 貸していたお金があり、こうなりました。が、ここが存在しない仕訳です。
- okmomomomo
- お礼率0% (0/1)
- 財務・会計・経理
- 回答数1
- ありがとう数0
- みんなの回答 （1）
- 専門家の回答
みんなの回答
- f272
- ベストアンサー率46% (8009/17117)
その後どう処理するべきかを考えるより，すぐに税理士に連絡をとる方法を考えるほうが良い。決算が済んでしまったら，また決算をやり直して修正申告することになります。 まあ，中小企業で，間違った金額の重要性が低いと判断されるときは，決算のやり直しではなく，翌期に前期損益修正で処理できます。
関連するQ&A
- 外注費と売上の計上（在庫？）
外注費は売上と同時期に計上しなければいけないことは分かるのですが、 その「もの」が完成する前（売上になる前）に 外注費の請求が先に来た場合はどう処理したらいいのでしょうか。 私は住宅メーカーの経理をしています。 新築の注文があったのですが、完成させる前に気密や断熱など 色々と計測しなければならないので、外部の業者に頼んでやってもらっています。 その作業は1日あれば終わるので請求はすぐ来るのですが、 実際住宅が完成して売上になるのは1～2か月先になります。 特に決算を挟む訳ではないのですが、月の締日を当然またぎますので、 処理方法に悩んでいます。 （このまま普通に処理してしまうと、外注費の計上が11月、 売上の計上が1月頃になってしまいます。） 調べたところ、外注費は在庫計上できるとか、前払金で処理しておくなどの 方法があるようですが、どれも決算に絡んだ時？の処理のようで 私の現在の状況ではどうすればいいのかわかりませんでした。 そもそも在庫計上する際の詳細な方法（仕訳例など）もよく理解できず…。 経理を担当していながらこの程度のことも知らず、 大変恥ずかしいのですが、詳しく教えて頂けると助かります。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 繰越処理後に、訂正個所が出てきたら・・
よろしくお願いします。 弥生会計０５を使っております、経理初心者です。 決算後に、決算より前の分で仕訳を間違えていたのを見つけてしまいました。 この場合、決算後でも訂正して良いのでしょうか？ それとも、今期で訂正仕訳の処理をするのが正しいでしょうか。 売上計上→外注費計上に訂正したいのですが・・ どなたか、ご教授よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 会計ソフト
- 外注費の考え方
カスタムソフト作成やＰＣ環境等の設定、またＰＣ機器等の販売を行っている小さな会社です。ＰＣ設定作業に関しては、これからは知り合いの会社に外注でお願いすることになりました。今まで経理の処理で、例えば機器販売は売上１、ソフト作成や設定費など仕入れの発生しない作業費を売上２、機器の仕入れを仕入１としてきたため、今度の外注費は仕入２とすると呼応するかと考えてましたが、会計ソフト（ＰＣＡ会計）にある「外注加工費」をそのまま使用すると、仕入の範疇とは違うような気がして今悩んでいます。決算報告書で、きちんとした利益を出すために、外注費を仕入２として扱ったらまずいのでしょうか。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 決算整理仕訳 法人・県民・市民・事業税 仕訳の流れ
経理初心者です。決算所得で計算した 法人・県民・市民・事業税をどのような仕訳をするのかを、流れで教えて頂きたいのですが...。（決算整理仕訳「法人税、住民税及び事業税／未払法人税等」を計上する時 ）会社は税理士さんを頼んでいないので、このあたり、不安です。このような質問で恐縮ですが、よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 外注費と日雇い
小さな法人を設立し、初めての決算です。まったくの経理が無知で、会計事務所にも頼む余裕がなかったので、決算目前になり間違いが発覚し困っています。 設立当初は、従業員を雇ってもそれほど業務もなかったので、日雇い？で何名かに来てもらってました。皆さん他にアルバイトをしたりしている人たちです。そして暇な日に働いてもらいました。 給与ではなく外注費でいいのではと聞いたのでその通りにしてました。特に請求書を貰うわけでもなく、支払ったら出金伝票にサインをもらっていました。 金額にしたら、１日１０００円～５０００円。また、仕事が増えた頃にはひと月にまとめて、１５万円程度支払ったこともありました。源泉徴収もしていません。また、厳選徴収を納める期日も過ぎています。 その中の人で何人かは正社員として雇用をしました。１日きり手伝ってもらった人もいますが、継続して来ていた人もいます。 もうこれは経費として計上するのは無理でしょうか？
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 弥生会計 年度更新について
経理担当し、7/31初めての決算を迎えます。弥生会計06プロフェッショナルを使っています。 税理士さんより「今期の決算仕訳などすべての入力を終わらせてから年度更新をしてください。まず今期の分を正しく入力できているかどうかが大事です」と言われました。税理士さんによるとすべての入力が終わるのは9月初めではないかとのこと。それまで次期の入力をできないとなると後で大変な作業になると思われます。どこの会社もそのようにしているのでしょうか。すみませんよろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他([技術者向] コンピューター)
