医療費控除合ってますか？

質問

今年の医療費控除の還付額に疑問です。
主人に確定申告に行ってもらったところ、
H27年度
給与は11422235円（申告表カ）
所得金額は9151123円（申告表(6)）
医療費控除は193490円（申告表11）
そうすると還付額が34135円
と出たそうです。
少なくて驚いてます。

H26年度
給与は13492232円（申告表カ）
所得金額は11117620円（申告表(6)）
医療費控除は295045円（申告表11）
還付金は227381円

昨年と比べて給与は下がったのと、医療費額も少ないのですが、20万と3万、こんなに変わるものですか？？？
ちなみに私は専業主婦で扶養に入ってます。
子供は2人、2歳と0歳です。

回答No.11

kitiroemon · ベストアンサー

ふるさと納税の件、確定申告されてたのですね。失礼しました。

所得税については、その分がすでに控除されています。
住民税のほうは、今回の確定申告の情報が自動的にお住いの市町村に行きますので、自動的に控除されます。5月頃に住民税決定通知書が会社経由で届くと思います。寄付金控除分が差し引かれているはずです。項目としては「税額控除等」となっているかもしれません。その時にご確認ください。

お礼

ありがとうございます。
とても丁寧に答えていただきうれしかったです！本当にありがとうございました！

回答No.10

kitiroemon

ふるさと納税は、以前は自分で確定申告する方法だけでしたが、
http://www.furusato-tax.jp/about.html

昨年4月の分から「ワンストップ特例」制度が始まり、確定申告しないで済ませる方法も可能になりました。
http://www.furusato-tax.jp/2015newrule.html
http://www.satofull.jp/static/onestop.php

この特例制度を利用されたのでしょうか。
この特例制度の適用には以下のような条件があります。

・もともと確定申告をする必要のない給与所得者であること
※年収2000万円を超える所得者や、医療費控除のために確定申告が必要な場合は確定申告で寄付金控除を申請してください
・1年間の寄付先が5自治体以下であること

したがいまして、質問者さん（のご主人）の場合は、昨年の所得に関して確定申告をされましたので、今回はこの特例制度は適用できません。
もし、昨年中の寄付で間違いないのでしたら、先日の確定申告（27年分）をやり直すしか方法はありません。この特例制度を利用していない場合も、もちろん確定申告のやり直しです。
このまま何もしないでおくと、所得税も住民税も安くはなりません。

お礼

ありがとうございます。

補足

ありがとうございます

今回の確定申告のさいに、ふるさと納税のぶんも申告しました！！
票にものっています。
（16 寄附金控除の欄）
それは、27年度のものに反映されてるのですよね？？

回答No.9

kitiroemon

新しい職場での年末調整は、その職場での9か月分の給与しかなかったものとして、27年の所得税を計算してしまっています。そのため、おそらくですが、所得税率が低いランクでの年末調整計算のため、いくら前職場で源泉徴収されていたとはいえ、納税額が少なめに計算されてしまったのだと思います。

転職した場合は、本来であれば、前職場での源泉徴収票を新しい職場に提示してあげないと、正しい税額は算出できませんので、年末調整の意味がないことになってしまいます。先の回答でご紹介した国税庁のサイト記事にあるとおりです。
幸いにも今回は、医療費控除で確定申告されたわけで、結果的にこれで正しい納税が済んだことになります。

このまま同じ職場であれば、今年の分は過不足なく年末調整されると思います。

お礼

ありがとうございます。
質問に迅速に答えていただき、モヤモヤが晴れました。
本当にありがとうございます！！！！
私も税金について少し勉強しなければと思いました。本当にありがとうございます。

補足

すみません。あと１つ聞きたいです！
ふるさと納税を12月にかけこみでしたのですが、それは子今のH27年度の確定申告に反映されるのですか？
それとも来年の確定申告に反映されるのでしょうか？

回答No.8

kitiroemon

＃７です。
とりあえず、医療費控除の件は解決してよかったです。ずいぶんと収入額が違っていたんですね。

> 昨年は還付があったのに、今年は48万の納税になりました。
> 理由を聞いたところ、昨年より引かれている税が50万ほど少ないと説明されました。
> この引かれる税金は、毎月増やせないものなのですか？

確認ですが、昨年転職されたとのことで、前職の会社からもらった源泉徴収票を新しい会社に提示して、年末調整をしてもらったでしょうか。正しく年末調整されていれば、医療費控除前の納税額に過不足はありえないはずです。
https://www.nta.go.jp/taxanswer/gensen/2662.htm
https://www.nta.go.jp/taxanswer/gensen/2668.htm
【以下、引用です】
　年末調整の対象となる給与は、年末調整をする会社などが支払う給与だけではありません。
　例えば、年の中途で就職した人が、就職前にほかの会社などで給与を受け取っていた場合には、前の会社などで「給与所得者の扶養控除等申告書」を提出していれば、前の会社などの給与を含めて年末調整をします。
　前の会社などが支払った給与の金額や源泉徴収税額などは、源泉徴収票により確認しますので、速やかにその提出を求めてください。
この確認ができないときには、年末調整を行うことはできません。

なお、毎月の源泉徴収は、下記の表のように、どの会社でも決まった金額で天引きする決まりになっています。多めに源泉徴収してもらうことはできないと思います。
https://www.nta.go.jp/shiraberu/ippanjoho/pamph/gensen/zeigakuhyo2015/data/01-08.pdf
＃少なくとも今年の分は過不足なく年末調整してもらえるのでは。。。

お礼

ありがとうございます。

補足

丁寧に教えてくださり本当にありがたいです。
ありがとうございます。

前の職場にいた1月から3月の源泉徴収票を提出してなくて、それを取り寄せて、今回確定申告の訂正をしました。
直接税務署に源泉徴収票をもっていったので、今の職場には提出してないのですが、そうなると何か違ってきますでしょうか？？

回答No.7

kitiroemon

＃６です。

> あとどの情報があれば27年度の医療費控除額がわかりますか？

ご主人は給与所得者ですか。給与以外に収入がないとすれば、最低でも以下の情報がないと何ともいえません。

引用されているのは確定申告書B（第一表）だと思いますので、比較のためH26、H27それぞれについて；
・所得金額の合計（9）
・所得から差し引かれる金額（10）～（25）のうち金額が０でないもの
・所得税及び復興特別所得税の額（42）
・所得税及び復興特別所得税の源泉徴収税額（44）
・所得税及び復興特別所得税の申告納税額（45）

お礼

ありがとうございます。

補足

ありがとうございます！！
今日税務署に聞きにいき、医療費控除の件は解決しました。収入の総額に誤りがありました。

あと１つ疑問があります！
今年度はなぜか、毎月引かれている税率が昨年より少なくて、収入は同じくらいなのですが（H26 1500万、H27 1600万）
昨年は還付があったのに、今年は48万の納税になりました。
理由を聞いたところ、昨年より引かれている税が50万ほど少ないと説明されました。

この引かれる税金は、毎月増やせないものなのですか？
今回のように年度末に一気に50万支払いとか厳しいので、毎月多めに引かれて、還付されるほうがいいのですが、、、。
昨年までは納付するようなことはなかったのに今年初めてそうなりました。ちなみに、H27年4月から新しい職場になり、昨年とは違う職場にいます。職場に相談したらどうにかなるものですか？
わかれば教えていただきたいです。

回答No.6

kitiroemon

すでにいくつもご回答がありますが、医療費控除だけでは説明がつきません。いまご提示いただいている情報だけでは、適正かどうかの判断ができないということです。

例えば、H26年であれば、
・医療費控除は 295,045円
・還付金は 227,381円
ということですので、源泉徴収が正しくて、還付が医療費控除「だけ」だとしますと、単純に計算して所得税率は、227,381円÷295,045円＝77%にもなってしまいます。H26年の最高税率は、40.84%ですからありえないことになります。
https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2260.htm

H27年についても、34,135円÷193,490円＝18% ですから、逆に所得金額からすると、やや低めの税率になっています。本来なら、20.42%以上あってもおかしくないはずです。

確定申告により、源泉徴収額や各種控除の過不足調整が行われますから、
・医療費控除以外の項目でもなにかしら調整が行われたか、
・申告項目のどこかに誤りがあったにも関わらず税務署でも見逃してしまった可能性
が考えられます。

なお、申告表(11)の医療費控除の金額は、実際にかかった金額から10万円をすでに差し引いた金額ですので、検算の際にあらためて引く必要はないです。

また、2歳と0歳ですと扶養控除はありませんから、H26とH27との違いには影響しないと思います。

お礼

詳しく説明ありがとうございます。
26年度のものがおかしい可能性があるのですね。
あとどの情報があれば27年度の医療費控除額がわかりますか？

回答No.5

noname#232976

医療費控除はむしろ平成２７の方が正しい。

平成２６は医療費控除以外に何か申告したか間違のどちらか。

医療費控除３０で２０の還付はあり得ません。

お礼

26年度がおかしいのですね！！！
ありがとうございます。
今年はもう一度税務署にいこうと思います。ありがとうございます。

回答No.4

86tarou

還付金額は毎月天引きされていた源泉所得税の合計額と、確定申告で決まる正しい所得税額との差で決まります。正しい所得税額に清算するわけになりますが、元の源泉所得税が幾らなのかが不明なのでは正しいかどうかなんて分からないでしょう。
それでも医療費控除で戻る金額の目安は、申告した医療費（全て認められたとして）から10万円（総所得金額等が200万円未満の人は、総所得金額等５％の金額）を引き、それに所得税率を掛けた金額になります。既に年末調整していれば、この金額になります。
他の控除の有無は如何ですか？これも申告書に記載されているので比較出来るかと。一番簡単なのは、国税庁のＨＰから数値を入力して正しい所得税額かどうかを見ることでしょうか。これが正しければ間違っていないですし、還付金はあくまで清算する時の差額ですので金額は変ることがあります。
https://www.keisan.nta.go.jp/h27/ta_top.htm#bsctrl

お礼

ありがとうございます。
このHPでやってみても、やはり3万ではなく6万ほどとでます。
どこが違うかわかりません。
もう一度聞いてみようと思います！

回答No.3

nanasuke7

医療費控除は、年度内の医療費から、保険で補填される金額と10万円を控除した金額に所得税率を乗じて計算します。
ですので、H27年度は保険の補填がなければ単純に計算しても
(193,490円－100,000円)×33％＝30,851円
なので、おかしくはないと思います。
むしろ、H26年度に、医療費控除以外の控除か所得税の計算誤りがあったんではないでしょうか。

お礼

27年度の医療費は29万ほどで、10万ひいて19万になっていま詳しく説明ありがとうございます。
26年度のものがおかしい可能性があるのですね。
あとどの情報があれば27年度の医療費控除額がわかりますか？

回答No.2

t_ohta

26年分は医療費控除以外にも控除や還付の対象になる申告があったのでは？

お礼

ありがとうございます。
やはり26年度がおかしいのですね！
もう一度税務署に聞いてみます！

回答No.1

namadai

還付金額のみ比較するとかなり金額が減少していると感じると思います。

しかし、それぞれの年の源泉徴収税額が明記されていないのでその還付金額が妥当かどうか判断がつきかねますので、源泉徴収税額を明記してください。

お礼

源泉徴収額とは、44番の
所得税および復興特別所得税の源泉徴収税額というところでしょうか？

補足

所得税およひ復興特別所得税の源泉徴収額は
27年度は
1065222円
26年度は
2367000円
です。