決算について教えてください。

質問

同じような方、わかる方、教えてください。

夏に開業をして、初めての決算、確定申告になります。

今は、１箇所の親会社から、１か月分仕事をもらい、
毎月１日に請求書を親会社に出しています。

親会社に渡す請求書には、日付と請け負った場所だけで、金額は書いてません。
翌々月に親会社より、金額を書いてもらって、その後入金があります。

今回教えて頂きたいのは、１２月分（１日～３１日分）の仕事の請求書を
１月１日に作成、親会社に渡しました。
金額がわかるのが、２月の半ばで、いまだに決算が出来ません。

やはり、１２月分は２４年分に入れないといけないのでしょうか？
毎年、２か月も決算を待たなければいけないのでしょうか？

同じような方、わかる方どうぞ宜しくお願い致します。

回答No.2

noname#201411 · ベストアンサー

えーっと、12月決算の株式会社ですよね。

方法はふたつ。

(1)内々、金額を教えてもらって決算作業を進める。
(2)本当に２月半ばまで分からないなら、分かった時点で一生懸命作業する。

いずれにしても、24年の収益に計上しなければなりません。
「物理的に株総に間に合わない」という事態にはならないはずです。

頑張るのみです。

（蛇足）
この時点で何故24年決算の話なんだろう？

お礼

早速の回答ありがとうございまいた。

申し訳ありません、２４年ではなく２５年の決算の話でした。
とりあえず、今回は金額が出次第すぐに決算したいと思います。
次回からは、親会社に金額の提示を早めてもらえるように話をしようと思います。
ありがとうございました。

回答No.1

mukaiyama

＞夏に開業をして…

個人ですか、法人ですか。
まあ、このようなご質問をするからには個人だと想像しますが。

＞１２月分は２４年分に入れないといけないのでしょうか…

青色申告の承認を受け、かつ、現金主義の届けも出されている場合を除いて、24年分です。

しかし、一昨年の確定申告を今ごろしているのですか。

＞毎年、２か月も決算を待たなければいけないのでしょうか…

それは、もともとあなたがイレギュラーなことをやっているからです。

＞親会社に渡す請求書には、日付と請け負った場所だけで、金額は書いてません…

そんなの尋常じゃないですよ。
それであなたは一国一城の主と言えるのですか。

それでは、サラリーマンが勤務表だけ出して給与計算は会社がするのと、何も変わりません。
税務署から「偽装請負」と指摘される懸念がありますよ。

お礼

ご回答ありがとうございました。

申し訳ありません、２４年ではなく２５年の決算でした。
個人で青色申告しているので、金額が出次第、決算を急ぎたいと思います。

現場の請負仕事で、現場ごとに売上から材料代を引かれるので、翌々月に請求する金額が決まるという状態で。

次年からは、親会社の方に相談して金額の提示をしてもらえるように話をしてみようと思います。
ありがとうございました。