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経理初心者。入力後どうチェックすればいいですか?

今年海外から輸入する会社を立ち上げて今年の売り上げや経費を全部会計ソフトに入力しました。 が、貸借対照表の繰越利益余剰金と損益計算書の当期純利益が合ってません。 何が合っていて何が間違っているのかも分かりません。 どいういった方法で何をどうチェックしていけばいいのでしょうか? ご享受ください。

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  • yosakko
  • ベストアンサー率49% (25/51)
回答No.2

慣れないことで大変ですね。 まずは、貸借対照表の借方と貸方の数字があっているかを確認する。 次に、昨年の貸借対照表を参照し、前期繰越利益の数字があっていることを確認する。 そのあと売上から売上原価を引いて粗利になる、粗利から経費を引いて営業利益になる 経常利益、税後利益の計算があっていることを確認する。 この3つの手順でおかしいところがわかってくるのではないでしょうか? 考えにくいことですが、会計ソフトに入れた処理の相手科目が存在せずにはじかれたあるいは先月が決算月等ですと 前期繰越の振り替え漏れ等が可能性としてはあるのかな?と思います。

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その他の回答 (1)

  • srafp
  • ベストアンサー率56% (2185/3855)
回答No.1

お使いの会計ソフト名及びデータの入力内容が不明なので、役に立たないかもしれませんが・・・ 方法1  決算書(或いは「合計残高試算表」「試算表」)が時系列表として表示できるのであれば、各月の差異額を算出し、最額が増減した月の仕訳をチェック。 方法2  決算書(或いは「合計残高試算表」「試算表」)を任意の期間[例えば「4/1~30」「4月分」、「6ヶ月」「上半期」]で出力可能であれば  ・上半期で出力   ⇒上半期には差異が無いのであれば、下期に間違った仕訳を行っている   ※会計期間が「1月から12月」であれば、『1月~6月』が上半期。  ・差異の生じている半期の方で、最初の四半期(3ヶ月間)を指定して出力    ⇒最初の四半期には差異が生じていないのであれば、最後の3ヶ月間に間違った仕訳を行っている   ※会計期間が「1月から12月」であれば、『7月~9月』が最初の4半期。  ・間違いを生じた四半期の中で古い月から出力   ⇒差異が生じた月の仕訳をチェックする。   ※会計期間が「1月から12月」であれば、『10月』から見て行くという事です。 方法3  1番及び2番は無理だが、決算書(或いは「合計残高試算表」「試算表」)を月単位で印字可能であれば、全ての月を印刷し、各月の差異額を算出し、最額が増減した月の仕訳をチェック。

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質問者

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