経理の仕訳について

質問

経理初心者で困っている事があります。

11月30日に通帳に入金があったものを
12月1日に仕訳伝票を作成しました。
その場合、総勘定元帳に記入する際の日付は
通帳に合わせて11月30日にした方がよいのでしょうか？
毎月試算表を作っている関係で困っています。
分かる方、よろしくお願いします。

回答No.1

fuku15154

２通りじゃないでしょうか？

(1)仕訳伝票を修正し、正しく総勘定元帳を作成する

(2)反対仕訳を入れて、さらに正しい仕訳を作成する。もちろん正しく総勘定元帳を作成する。

反対仕訳ってわかりますよね。

売上金の入金は、
預金／売掛金ですが、

反対仕訳は、
売掛金／預金です。