高試算表の売掛金の残高について
- 弥生の青色申告ソフトを使って記帳している際、残高試算表の売掛金の当月残高がマイナス306,833円となっています。
- 売掛帳には売掛金1,110,000円と売上高1,110,000円の仕訳がありますが、残高試算表では指定なしのところにマイナス1,416,833円となっています。
- この金額の差異を解決するために、仕訳日記帳を確認しましたが、具体的な間違いは見つかりませんでした。調査の方法についてアドバイスをいただきたいです。
- ベストアンサー
高試算表の売掛金 残高について
回答お願いいたします 弥生の青色申告ソフトを使って記帳してます。 残高試算表を開き売掛金の当月残高が－306833 となります。 10月末に10月の請求書発行したので売掛帳に売掛金1110000 売上高1110000 と仕訳しました。 残高試算表の売掛金をクリックすると〇〇工業当月残高に￥1110000 前に仕事を頂いていた（二件）〇〇工業・当月残高￥0円 〇〇工業・当月残高￥0円 指定なしのところに￥－1416833となっています。 ここから10月分の￥111000を引くと￥－306833となります。 どうやったらこんな金額がでるのかわからず仕訳日記帳から見ていったのですが何が間違っているのかわかりません。 どうゆうふうに調べて行けば解決できるでしょうか…
- sabosan2
- お礼率68% (68/99)
- 財務・会計・経理
- 回答数1
- ありがとう数2
- みんなの回答 （1）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
「売掛金-指定なし」の残高がなぜ発生したか、仕訳日記帳からは分かりづらいはずです。 これは補助元帳を調べれば分かります。手順は以下のとおりです。 残高試算表画面で、「期間(O)」を1月から12月まで反転させる。 画面下部補助科目の中の「指定なし」の行をダブルクリックする。 「売掛金-指定なし」の補助元帳が表示される。 この補助元帳を見ればいつどの仕訳で発生したか、あるいは前年からの繰越なのか分かるはずです。 なお、この補助元帳の該当行をダブルクリックすれば元の振替伝票が表示されるので、そこで修正することができます。 (振替伝票から入力したものである場合)
関連するQ&A
- 売掛回収の入力
やよいの青色申告06を使用しています。 売掛金を普通預金に振り込んでもらったため、下記のような仕訳を 入力しました。 ＜借方＞普通預金 100,000 ＜貸方＞売掛金 100,000 この月の残高試算表（月次）を表示し、＜貸借対照表＞の[売上債権]- [売掛金]を見ると、下記のように表示されます。 ＜当月借方＞0 ＜当月貸方＞100,000 ＜当月残高＞-100,000 貸借対照表の決算期で見ると、売掛金の合計がマイナスで表示されて いるのですが、これでは売掛金が回収されていないということに なるのではないかと気になっています。 何か足りないものがあるのでしょうか？
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 試算表・預り金のマイナスについて
回答お願いします。 弥生の青色申告ソフトを使い記帳しています。 従業員の1月～6月の源泉徴収（￥27050）を7月9日に納付し仕訳をしたのですが、試算表をみると-50000となっています。 23年24年のを見返しましたが-50000とゆう数字はありませんでした。 25年の試算表の預り金をみると、1月時点で-50000となっています。 どこをどうみれば解決するのでしょうか。。。 乱文ですいませんが回答おねがいします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- どうして残高試算表に（借）受取家賃が記載されないのか？
商業簿記2級の120回 第2問の １２月３１日の残高試算表、特殊仕訳帳、普通仕訳帳からの１月３１日残高試算表の作成で 普通仕訳帳に １/１ （借）受取家賃 ４５，０００ （貸）前払家賃 ４５，０００ があります。 （貸）前払家賃 ４５，０００ については １２月３１日の残高試算表の借方 前払家賃勘定 ４５，０００ と相殺され０円になり １月３１日残高試算表に記載されないのは理解できるのですが （借）受取家賃 ４５，０００ については 収益の部だから前期分と相殺されることはなく１月３１日になっても （借）受取家賃 ４５，０００ あるわけだから １月３１日残高試算表に記載するべきだと思うのですが 解答用紙には収益の部は売上しかありません。 （借）受取家賃 ４５，０００ はなぜ０円になってしまうのでしょうか？
- ベストアンサー
- 簿記
- 合計残高試算表が同額合いません
こちらのサイトで似たような質問はいくつか見てみましたが解決出来なかったので質問させて下さい。 ３年前からフリーランスとして働きだし、昨年分から青色申告での申告方法をとることにしました。 青色申告会にて複式帳簿のつけ方を教えて頂き現在帳簿をつけております。 私の場合仕入れ等もなく、比較的簡単につけられるだろうと言うことだったので Excelにて「勘定表(仕分け)」と「合計残高試算表」を毎月まとめていました。 1月～11月までは特に問題なく、合計残高試算表の借方と貸方の差額がちゃんとゼロになっていたのですが、 12月(年累計)の合計残高試算表は借方と貸方の差額が同額で合わなくなってしまいました。 ここ3日間いろいろチェックしているのですがどうしても解決できません。 同額が合わないというのはどんなことが考えられるでしょうか？ ちなみに合計残高試算表の勘定内容は 現金 普通預金 売掛金 源泉税 事業主貸 事業主借 元入金 売上 経費 といった感じです。 非常に分かりにくい質問だと思うのですが思い当たることがございましたらどんなことでも結構ですので助言頂けないでしょうか？
- 締切済み
- その他（税金）
- 弥生会計の残高試算表で質問です。
弥生会計の残高試算表で質問です。 普通預金の項目で前月残高を前期決算書から転記し、７月中の普通預金取引を正確に記入しました。 ここで問題が発生したのですが、内容としましては 試算表の当月残高が普通預金残高と異なりマイナスが出てしまいます。 本来はマイナスは有り得ないので困っております。 これは一体どうしてなのでしょうか？ 是非、ご教授願います。 宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 前年売上計上した売掛金を今年度の試算表に反映するには?
前年度の売掛金を、今年度の試算表にどうやって反映させればいいのか教えて下さい! 経理は基本的な考えは分かるのですが、まだ初心者です。 12月決算の場合、例えば前期に処理した売掛金(売掛金100/売上100)を今年度最初(1月)の試算表に反映するには、どのようにするのでしょうか? 借方は「繰越売掛金」にすればいい、と聞いたのですが、相手科目がわかりません。 最初今期でも貸方を「売上」にいれていたのですが、これは間違いですよね? (繰越売掛金100/売上100) ご不明な点がありましたら補足しますので、アドバイスお願い致します。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 開業前 売掛金 事業主貸
２３年1月1日に開業届けを出して個人事業を始めました ２２年は白色申告しました 開業前の売掛金が２３年1月と2月に振込まれてますこれは売掛金を回収した日付で 預金/売上と預金出納帳に記帳するだけでしょうか？ 1２月３０日時点の預金残高￥100905を弥生の預貯金残高に記帳しました 1月４日に前年1２月分のプロバイダー料金 事業用の携帯料金 出光クレジット が引き落としされてます 事業主貸で処理でよいのですよね また弥生の残高試算表は仕訳した時点の借方合計 貸方合計が一致して正確に行われてるかチェックするとありますが 残高試算表の勘定科目をだしどこをどうみてチェックしていけばよいのかやり方や見方分かりません… ネットや本をみても理解できず 例えばでよいので どんな風にチェックしていけばよいのかご教授ください！ ほんとに無知すぎて申し訳ありません。
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 残高試算表で解らない問題があるので教えて下さいm(__)m
簿記を最近勉強し始めました。 超初心者です。。。 残高試算表について解らない問題があるので、どなたか教えて下さい。 参考資料によって、１２月３１日の整理後残高試算表の？マークを埋める問題なのですが。。。 借方残高 勘定科目 貸方残高 273,000 受取手形 177,000 売掛金 貸倒引当金 ？ ↓ ↓ ？ 貸倒引当金繰入 参考資料：貸倒引当金は差額補充法によって受取手手形及び売掛金の期末残高の２％を計上している。ただし決算整理記入前の貸倒引当金勘定の残高は4500円であった。 答えは貸倒引当金9000 貸倒引当金繰入4500 になっていましたが なぜ貸倒引当金は見積もり額を記載し、貸倒引当金繰入には、差額分だけを記載するのかが、わかりません。この問題を初めて解いたとき、両方４５００円と記入をしてしまいました。 (273,000＋177,000)×２％＝9,000 9,000－4,500＝4,500 (貸倒引当金繰入)4,500 (貸倒引当金)4,500 の決算整理仕訳はわかるのですが・・・ 頭がごちゃごちゃしてしまって。。 困っています。 アドバイスいただければ幸いです。。。
- ベストアンサー
- 簿記
- 清算表の残高試算表について
かなり基本的な質問で申し訳ありません。 独学で3級を取得しようと、参考書を買ってゆっくり勉強 しています。そこで、早速つまづいているのですが・・・ 参考書に例題として載っている『清算表』があります。 その表の一番左の欄は「残高試算表」となっています。 「残高試算表」の借方には500,000(受取手形)、800,000(売掛金)などが記載されています。ここで、私は、「入金され、現金が増えた場合は借方に書くんだ」と思いましたが、同じ借方に、200,000(家賃)、30,000(保険料)なども記載されています。家賃や保険料は支払うものであって、入金されるものではないはずですよね？ そもそも、残高試算表＝決算時の残高と書かれてあるのですが、 決算時の残高に家賃、保険料などが載っているのはどういうこと なのでしょうか。 また、残高試算表に関して、借方と貸方とどちらに何を書けばいいんでしょうか。それとも根本的に考え方が間違っているんでしょう・・・。 分かりにくくて申し訳ありませんが、アドバイスをお願いいたします。
- ベストアンサー
- 簿記
お礼
回答ありがとうございました☆ 教えて頂いた通りしたら解決しました。