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※ ChatGPTを利用し、要約された質問です（原文：経理の会計処理で困ってます。）
経理の会計処理での問題と解決策
このQ&Aのポイント
- 経理の会計処理で困っています。09年3月末に通信費の未払金の仕訳を間違ってしまい、その後も未払金のソフトバンクが消えない問題があります。どの科目を使えばいいのか教えてください。
- 経理の会計処理で困っています。09年3月末、通信費の未払金を誤った仕訳で処理しました。そのため、未払金のソフトバンクが消えずに残ってしまっています。解決策を教えてください。
- 経理の会計処理で問題が発生しています。09年3月末に通信費の未払金を誤った仕訳で処理してしまいました。その結果、未払金のソフトバンクが消えずに残っています。どのような科目を使えば未払金を消すことができるのでしょうか？
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質問者が選んだベストアンサー
過年度における正しい仕訳は 〔借方〕未払金(ソフトバンク)17,702／〔貸方〕未払金(社長）17,702 だったのに、誤って 〔借方〕通信費17,702／〔貸方〕未払金(社長）17,702 と仕訳したのですから、通信費の二重計上になりました。 従って今年度において修正するには、 未払金(ソフトバンク)17,702／〔貸方〕前期損益修正益17,702 こうすれば、 (1)ソフトバンク（補助科目）17,702が消えます。 (2)費用の二重計上を修正できます。 →前期損益修正益
その他の回答 (3)
- damoi-39
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回答No.3
２００９年３月末決算 Ａ通信費１７，７０２ ／ 未払金１７，７０２で仕訳した。 ２００９年５月社長がポケットマネーで支払った。 ２０１０年４月未払金１７，７０２が消えない。 Ｂ未払金１７，７０２ ／ 通信費１７，７０２・・・訂正で消えます。 単純にこれでよいと思います。ＡとＢで相殺されませんか？
- keirimas
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回答No.2
１）間違った仕訳を取り消す反対仕訳をします 未払金(社長）17,702 通信費 17,702 ２）その後正しい仕訳をします 未払い金 17,702 社長個人 17,702 （借入金など） ３）後日、社長が立替えている分を払ったとき 社長個人 17,702 現金預金 17,702 （借入金など）
noname#136967
回答No.1
２段の仕訳が必要だと思います。 １）社長借入￥１７７０２・・・通信費￥１７７０２・・未払金としての通信費計上は完了していると思いますので、二重計上を取り消します。 ２）未払金（ソフトバンク）￥１７７０２・・・現金（又は、普通預金）￥１７７０２・・社長手出し分を返済します。
質問者
お礼
連絡おそくなりごめんなさい。 仕訳の回答有難うございます。
お礼
連絡おそくなりごめんなさい。 仕訳の回答有難うございます。 前期損益修正益というのを使えばよいのは 知識不足で知りませんでした。税理士に聞いたら 通信費でいいんでは？ 未払金ｘｘｘ通信士ｘｘｘ というあいまいな回答をもらったので どうしたらいいか迷っておりました。