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四季報の読み方
勉強しなおして来いと言われそうですが、 あえてお聞きします。 キャッシュフローについて、 営業CFが二期マイナスというのはかなりのマイナス イメージということですよね。 それなのに現金同等物なるものが二期プラス、しかも 営業CFより1-2桁多いというのがあるのですが、 どういう状態と考えればよいのでしょうか? そもそも営業CFと現金同等物の違いが良くわかりません。 具体的に書くと問題がありそうなので、端数は省略すると、 百万円 営業CF -600 (-5000) 投資CF -3900 (-1300) 財務CF 3600 ( 1300) 現金同等物 17000 (17000) というものなのですが、どう判断できるでしょうか?
- takezo__39
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質問者が選んだベストアンサー
NO.2です。 借金(有利子負債)は、悪いことばかりではありません。資金を有効に投資して利益が上がる会社であれば問題ないです。また、業種によっては、有利子負債が多いのが普通という場合もあります。 金利上昇局面では、有利子負債が多いと利益を圧迫する原因のひとつになります。
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- mitigusa
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別に具体的な 銘柄出しても問題ないですよ 現金同等物が具体的にどんな物なのか 業種により 多くても良い業種も有れば この売り上げ規模で どうしてそこまで増えるのか 可笑しい場合も有りますし この数字だけの羅列では 判断が付きません また ()内が前年で 有れば 営業CFは相当改善されていますが どうした経緯で改善されたかも判断しないといけません そうなれば 四季報でなく 決算短信を読む必要が有りますから 財務諸表から その企業実体を読むのは難しいですが 同業者との比較なのどして 違いを感じ取って見て下さい。
お礼
有難うございます。 >別に具体的な 銘柄出しても問題ないですよ そうですか、 7513 コジマ なんですが、 ()内は前期になります。 >同業者との比較なのどして 違いを感じ取って見て下さい。 そうですね、 是非やってみます。
- masuling21
- ベストアンサー率34% (2491/7233)
営業CFは + 投資CFは - 財務CFは - が良いとされます。本業の稼ぎで設備投資して、借金は返すとこうなります。 質問の会社は本業があまり稼げない、でも、前期よりはまし、設備投資等を積極化、そのため借金しているのではないでしょうか。 投資が実って営業CFが+になる見込があるのでしょうか。あと、大丈夫とは思いますが、利益剰余金は+なのでしょうか。
お礼
有難うございます。 (百万) 利益余剰金は20、000 しかし、有利子負債は90、000 です。 そこを考えると、またわからなくなるのですが、 いろいろ参考になりました。
- zorro
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営業CF。。。本業の収支です。 http://www.tabisland.ne.jp/explain/kaikei/kaik_2_3.htm http://kabukiso.com/apply/zaimu/cashflow.html
お礼
早速有難うございます。 勉強不足でした。
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お礼
たびたび有難うございます。 業種により違うものなのですね。 本当にためになります。