確定申告の個人年金控除について。

質問

私も中途半端な聞き取りの為曖昧な質問で申し訳ありません。

母が今年確定申告をしたのですが、昨年まで生命保険料控除が
１０万(生命保険５万、個人年金５万です)だったのが
今年の申告書を見たところ５万になっているとのことです。

分かっている範囲のことを箇条書きしておきます
・昨年３月で定年退職し、同じ職場に再雇用されています。
・退職の際、退職一時金？をもらっています。
・年末調整はしたようですが、退職金の関係で確定申告を
したらしいです。
・現在６１歳で一部年金をもらっているようです。
・源泉徴収票の「生命保険控除」の欄は１８年までは１０万だった
のに１９年分では５万になっていた(支払った金額は１８年も
１９年も一緒です)。

私も又聞きの為要点をはっきり聞き取れていなく
曖昧な質問ですが
・源泉徴収票から見て会社の間違いなのか？
・公的年金を受け取ると個人年金の控除はできないの？
・他何か理由があって生命保険料控除が１０万→５万になってる？

上記の点分かる方がいましたらアドバイスお願いします。

回答No.2

hinode11 · ベストアンサー

＃１です。

＞公的年金を受け取ると個人年金の控除はできないの？

そう言う事はありません。母上の勤務先の経理部が年末調整を間違えたのでしょう。

そう言うときは確定申告で個人年金保険料の控除を申告すれば良いです。ただし、すでに確定申告したのであれば、「更正の請求」という手段が残されています。期限は来年の３月15日です。

お礼

ご丁寧な回答ありがとうございました。

会社が出してくれる書類は絶対だと確認もしなかったのが
良くなかったですね。一度会社に確認するよう母に言い
必要であれば教えていただいた方法をとりたいと思います。

回答No.1

hinode11

＞何か理由があって生命保険料控除が１０万→５万になってる？

想像ですが、毎月の個人年金保険料の払い込みが終了したのではありませんか？

補足

早速の回答ありがとうございます。
母に確認したところ払い込みは継続中で
１９年は１月から１２月まで支払っているとのことです。