連帯債務の住宅ローン返済で贈与税が発生するか？

質問

住宅ローンの返済と贈与税について質問させていただきます。

■私と妻(7:3の割合)で共有名義でかつ連帯債務により、
住宅ローンを組んでます。例えばローン額を3000万とします。

■支払い開始から現時点で数年経過してますが、毎月の支払いは、
私の口座からのみで妻が支払った形跡はありません。
妻の収入のうち月々の返済分は、妻の別口座（*1）に預金し直し
ています。
それ以外の妻の収入は、繰上げのために*1以外の妻名義の別口座に
預金してます。

[Q1]
通常、連帯債務であれば、(うちは7:3なので)
私が 3000x70%=2100万
妻が 3000x30%=900万
を、支払わねばならないのですよね？
また月々の返済も、7:3に見合った金額をお互いに出し合う必要が
あるのですよね？
その場合、上に記載したように、妻は月々の支払い分の貯蓄はあるが、
支払った形跡がないのは、まずいでしょうか？(私から妻への贈与と
なったりするのでしょうか？)
私の勝手な解釈では、年間に妻が支払うべき額が110万を超えなければ
私の収入の中から出していても、贈与にはならないと思ってます。

[Q2]
また、この状況で、2000万を繰上げ返済する場合についての質問です。
妻の口座から1500万、私の口座から500万、の返済を考えております。
現在までに、300万程の支払いが済んでおります。(全額私の口座より)
この場合、妻が1500万を支払う(妻の口座から私の返済口座に移す)
のは、贈与になるのでしょうか?

銀行で確認してみたら、「たとえ口座が別々でも、生計を共にして、
一緒に返そうという意思があれば、贈与にはならない」という回答は
頂いたのですが、税に関する部分は気になったので。
わかる方、ご回答お願いします。

回答No.1

walkingdic

>[Q1]
>通常、連帯債務であれば、(うちは7:3なので)
>私が 3000x70%=2100万
>妻が 3000x30%=900万
>を、支払わねばならないのですよね？
不動産持分が７：３で頭金はなし、あるいは不動産持分から各人の頭金金額を引いたのこりのローンの債務割合が７：３であればそうです。

>また月々の返済も、7:3に見合った金額をお互いに出し合う必要があるのですよね？
基本的にはそうです。

>その場合、上に記載したように、妻は月々の支払い分の貯蓄はあるが、支払った形跡がないのは、まずいでしょうか？(私から妻への贈与となったりするのでしょうか？)

お金に名前はつけられません。
つまり、夫、妻それぞれが一度持分比率にてお金を出しあいローン返済資金として、貯蓄資金をまた夫、妻それぞれ出し合った。しかし実際にお金に名前はないからいちいち複雑なお金の移動はしていないだけという説明が成立するのであればそれで全く問題ありません。

>[Q2]
上記考えにもとづいて、繰上げ返済費用も説明が付くのであれば問題ありません。

補足

早速の解答、どうもありがとうございました。

実際には、ローン返済資金として持ち合って各口座にお金を入れているわけではないので、ちょっとその説明はしづらいものがあります。
ただ、単純に考えて、各々が得た収入を各々の口座に持っていたところから、(私の)引落とし口座に移すだけなので、何ら問題はないのではないかと思っています。

法律上、私の書いた理屈がどれだけ食い違いがあるのかが気になるところですが、そのあたりでご存知な方はいらっしゃいませんでしょうか？