• 締切済み
  • 困ってます

住宅ローン控除の確定申告 共有名義と連帯債務について

昨年新築マンションを購入し、今年住宅ローン控除の確定申告を行おうとしています。確定申告の書類にある「共有名義」と「連帯債務」について、質問です。 住宅価格は4,680万、頭金は1,020万、残りの3,660万をローン返済としました。 頭金のうち、夫が300万、妻が残りを負担しました。 住宅ローンは、名義は妻ですが実質は夫も資金を出してます。ただし、ローンの契約上、夫は「連帯債務者」ではなく「連帯保証人」です。妻の口座に毎月振り込みをし、妻の口座からローンが引き落とされています。 住宅の登記は、妻7/10、夫3/10としました。 質問(1): 住宅ローン控除を受けられるのはローンを借りている人だけ、との認識なので、この場合「妻」のみと認識していますが、あっていますか? 質問(2): 確定申告時に共有名義を記載する欄があり、登記のとおり妻7/10、夫3/10と記載しました。ところが「連帯債務」の欄では夫は連帯債務者ではないので、ローン残高妻100%と記載しました。その結果、住宅の名義と債務の割合に矛盾が出ているように思います。この内容で確定申告は申請できるものでしょうか? 質問(3): (2)のような状況で、妻→夫への贈与税は発生するものでしょうか? 確定申告書書くのに解らない言葉だらけで難しいです。 すみませんが、どなたか教えてください。

共感・応援の気持ちを伝えよう!

  • 回答数2
  • 閲覧数5077
  • ありがとう数6

みんなの回答

  • 回答No.2
noname#78424
noname#78424

質問(1) ローンを借りている人だけです。 質問(2) できません(あるいは、できますが、修正を求められます) 質問(3) 贈与にはなりませんが、登記の間違いといわれます。 本来ローンを100%、妻名義にするなら 頭金は全部夫がだした扱いにして 持分は 1020/4680  3660/4680 の比率にすべきだったのです。 あるいは、比率を 3/10 7/10 にするなら、頭金  720:300を生かすなら 連帯債務の比率を  それにあわせて計算して設定すべきでした。 ローン減税自体はローン残高の1%を税額から控除する主旨 なので、納税額の大きいほうが100%活用できるというだけで 共働きならどちらから引いても、それほど大きな差はでません。 私なら、ローン残高とローン名義人は、書類がいるから誤魔化せない ですけど、持分比や取得額のほうを適宜修正して出しますけど 心配なら、担当の税務署に事前に相談されたらいいです。 経験上贈与などという話には間違ってもなりませんから大丈夫。

共感・感謝の気持ちを伝えよう!

質問者からのお礼

ご回答ありがとうございます。 ローンを組むとき、持ち分を決めるとき、このような状況になるとは知りませんでした。知っていたら持ち分を考慮したんですが。。 >私なら、ローン残高とローン名義人は、書類がいるから誤魔化せない >ですけど、持分比や取得額のほうを適宜修正して出しますけど 持ち分比や取得額も、登記の事項証明書に明記されているのでごまかせないと思います。 税務署で相談してこようと思います。贈与税の心配はないとのことなので、とりあえずは安心しました。

関連するQ&A

  • 共有名義で連帯債務の住宅ローン控除について

    ものすごく具体的な住宅ローン控除についての相談です。税務署に相談する前に、第三者の意見を聞きたいと思っています。 昨年4月にマンションを購入しました。購入額4000万円のうち、ローンは3200万円です。頭金(現金)800万円は妻が支払いました。ローン3200万円については、収入合算をしないと借入できない金額でしたので、私と妻の連帯債務にしました。ですが、負担割合(返済割合)は私:妻を10:0としました。このため、マンションは私と妻の共有名義で、私:妻=ローン:頭金=(3200万/4000万):(800万/4000万)=4:1となっています。 通常、住宅が共有名義でローンが連帯債務である場合、夫婦それぞれで住宅ローン控除が受けられると思います。しかし、妻のローン負担割合は0なので、控除を受けることはできないのでしょうか? 私の収入およびそれに伴う源泉徴収税額では、残債に対する控除率:1%にあたる満額の控除は受けることができません。そこで、できることなら連帯債務者である妻も住宅ローン控除が受けられれば、少しでも受け取れる金額を高くできるかと考えています。 登記事項証明書を取り寄せたところ、不動産登記の共有持分割合の記載はありますが、ローンについては連帯債務であることが記載されているだけで、負担割合は記載されていません。ローンの契約書や残高証明書にも、負担割合は記載されていません。もちろん頭金を妻が全額支払ったことも書かれていません。 そこで、ローンの負担割合は4:1であるとして、控除を夫婦それぞれで受けることはできるでしょうか?これはイレギュラーですか?そしてイレギュラーなら、バレないでしょうか!?この場合の控除額の計算方法はどうなるのでしょうか? あるいは小細工(?)なしに、私のみの住宅ローン控除と諦めて、控除期間:15年の控除率:0.6%(1~10年目)を選択する方がお得でしょうか?どなたかよいアドバイスをいただきたいと思います!

  • 連帯債務になるのですか?

    はじめまして。 この度、はじめて確定申告で住宅ローン控除の申告をする者ですが、 分からない点がありますので、教えていただきたく書き込みました。 昨年、旧実家を取り壊し、二世帯住宅を作りました。 現状は下記のとおりです。 建物は、父親と私の名義(持分は、父47:私53)。 土地は、父親名義のまま。 頭金は父親が負担。 住宅ローンは、私のみ(30年ローン)。 この場合は、住宅借入金特別控除額の計算明細書において、「連帯債務がある場合」になるのでしょうか? いろいろ調べたのですが、自信がありません。 よろしくお願いします。

  • 【住宅ローン】連帯債務について教えてください。

    【住宅ローン】連帯債務について教えてください。 自分(夫)が転職して間もないため、妻(勤続4年)の名義で住宅ローンを組み、仮審査をしたところ、2000万円の融資がOKとの返事をもらいました。 自己資金は500万で、自分が300万、妻が200万です。 マンションは共有名義で登記できることは分かったのですが、ローンの名義は共有できないのでしょうか? ローンの仮審査においては、収入合算もしてませんし、自分(夫)を連帯保証人ともしていません。 純粋に彼女だけでの審査です。 できれば自分も住宅ローン減税を受けたいので、自分を連帯債務者としたいのですが、可能でしょうか? ローンの支払いはお互いの給料から払います。 よろしくお願いします。

  • 回答No.1
noname#78424
noname#78424

どういうお考えから 7/10 3/10という比率を 設定されましたか?

共感・感謝の気持ちを伝えよう!

質問者からの補足

実質お金を出す割合を見込みました。 購入時、頭金の金額を見たときに7:3くらいで妻が多かったですし、収入も妻のほうが夫より多いので、今後も7:3くらいの割合の出資になると考えたためです。

関連するQ&A

  • 連帯債務者は住宅ローン組めますか?

    中古住宅購入のため、800万円の住宅ローンを組もうと思っています。今仮審査中です。 夫名義で、私が頭金を出して連帯保証人として借りる予定ですが、夫が親の住宅ローンの連帯債務者になっています。残債は1800万、あと15年残っています。夫は、「ちゃんと親が払っているから問題はないよ」といっていますが、そのことでローン審査に落ちるのではないかととても心配です。不動産業者、銀行にもそのことは伝えていないようです。でも調べればわかりますよね、、、。 もう契約をしてしまっているのですごく心配です。どなたか教えてください!!

  • 夫婦連帯債務時の登記持分について

    夫婦連帯債務でローンを組んだ場合の登記持分で下記内容について質問です。 ・夫が契約者で妻が連帯債務者で実行。 ・団体信用生命保険は夫9:妻1で実行。 ・自己資金は200万(諸費用で使用予定)で妻名義の貯金。 ・物件は全額ローン。 ・妻は今年の12月で仕事をやめる予定で来年以降の年収は0円。 (1)上記の条件で登記持分を夫10:妻0で登記したいのですが、贈与税など問題はありますでしょうか? 将来的に住宅ローンを借り換えするかもしれないが、その時に妻の持分があった場合に妻が働いていなければ借り換えが難しいと思うからです。 諸費用分は持分とは関係無いと思うのと実際に支払っていくのは夫の給料です。 住宅ローン控除の申請の時に年末残高証明書を税務署に出しますが、連帯債務の場合は証明書に連帯債務と記載されず、借入金額の満額が記載され、夫婦で2通銀行より届けられ、登記簿を付けて初年度の確定申告の際に提出すれば、連帯債務かどうかも税務署は分からないので問題ないかと思っています。 ちなみに妻は年末残高証明書を銀行よりもらっても登記持分が無い為、確定申告の時に提出はしません。 ただ唯一問題があるとすれば、夫が亡くなった場合に団体信用生命保険が妻1となっている為、ローンが完済されず、多少残ってしまう為、その時に税務署にチェックされて問題になるのではないかと思っています。(妻が亡くなった場合も同様) (2)上記の認識であっておりますでしょうか? よろしくお願い致します。

  • 共有名義者と離婚後の住宅ローン控除について

    以前、新築マンションを購入し妻との連帯債務として持分を5:5に設定しました。 その後、先日妻と離婚しましたが、 売却する予定であることから、名義の変更等は行っておらず、 連帯債務者を抜くこともしておりません。 (ローンは私個人が返済中) この状態で、住宅ローン控除の確定申告を行う場合、 住宅借入金等特別控除申告書の備考欄に 旧性に戻った元妻の名前を書いて問題ないか迷っています。 確かに連帯債務者ですので、書いて問題ないかと思っていますが、 離婚後でもあるにもかかわらず、名義変更や連帯債務者から抜いていない事から 何か不都合が生じる可能性はないのでしょうか。 お詳しい方、アドバイス頂けると幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • 住宅ローンの連帯債務負担割合について

    住宅ローンの連帯債務について教えてください。  ・持分 夫50% 妻50%  ・マンション購入 3500万円  ・連帯債務によるローン1500万円  ・連帯保証によるローン1500万円(夫)  ・単独債務によるローン 300万円(夫)  ・頭金 200万円(妻) 上記のような形でローンを組んでおります。 初年度住宅ローン控除の為の借入金の計算を行うにあたって 「連帯保証」「単独債務」の部分に関しては必然的に夫の負担 になると思われますが、「連帯債務」部分に関しては妻が100% 負担する、と言う形にすることは可能でしょうか?この形が とれると贈与等が発生しないのかな、、と思うのですが・・・。 連帯債務の負担割合についてネットで調べてみたのですが、住宅 ローンの場合上記のようなパターンが見つけられなかったもので ご質問させて頂きました。 どうぞ、宜しくお願いいたします。

  • e-taxにいる住宅ローン控除確定申告(連帯債務・持ち分)の上限を越え

    e-taxにいる住宅ローン控除確定申告(連帯債務・持ち分)の上限を越える還付金について 夫婦で連帯債務で住宅ローンを組んでいます。 私名義で借入をし、夢嫁が連帯債務者です。 持ち分比率は私5分の4、妻5分の1です。 昨年、家を建て確定申告を初めてします。 e-taxにより、書類作成をしました。 共有持ち分を入力し、私と妻の取得価格や借入金の残高など自動で持ち分に合わせて計算されました。 最後に還付金の確認金額が出たのですが、私は60万円、妻は16万円と出ました。 長期優良住宅なので、上限は60万円です。 二人合わせると76万円になります。 建てた家1戸に対し、上限が60万円ですよね? 上限も持ち分比率に合わせて計算されるのかと思っていました。 自動で入力されてしまう部分なのでどうすることもできません。 何か入力が間違えているのでしょうか? このまま申告して良いのでしょうか? それともe-taxのバグでしょうか・・・・ 税務署に直接行ければよいのですが、共働きで平日昼間どころか、土曜日も仕事です。

  • 連帯債務の場合の住宅ローン控除について

    連帯債務の場合の住宅ローン控除について教えて下さい。3500万円の住宅を購入する予定で、私が頭金500万円資金を出し、残りは主人と共有でローンを組むつもりです。主人は収入が600万、私が300万で私が連帯債務者となり、共にローン控除を受けたいと思っています。登記は2分の1ずつにしたいのですが、その場合、3500万÷2=1750が主人の控除の控除を受けられる持分、1750-500=1250が私の控除を受けられる持分になるのでしょうか。それとも登記の持分は関係なく、3000万円についてそれぞれの年収を按分した金額(主人2000万、私1000万)になるのでしょうか。

  • 住宅ローンの組み方 連帯債務者と名義人の違い

    現在、住宅ローンを組んでおり、夫婦で連帯債務としております。 先日、妻の会社で新規に福利厚生として持ち家手当てというものができました。 その手当てを受ける条件の中に、 「本人名義で住宅ローンを返済していること」という条件が入っており、 総務に聞いたところ、連帯債務者ではだめで、一部でもローンの名義が妻であればいいそうです。 すでに、ローンを組んでおきながら無知で大変お恥ずかしいのですが ローンの名義と連帯債務の違いについて教えてください。 また、手当てをもらえるように変更するのって、結構手続きが大変で費用もかかるのですよね??

  • 共有名義・連帯債務の時の年末残高の考え方

     「住宅ローン控除計算明細書」の書き方でご質問します。細かいことで恐縮ですが、どなたかご存知でしたら教えてください。  夫婦ともに会社員で、共有名義(夫3:妻2)、ローンは連帯保証ではなく連帯債務で、一つの銀行から借りており、年末残高は3000万円でした。  銀行から年末残高のお知らせが着ましたが、一通しかありません。妻もローン控除申告を行うには、銀行に連絡して、もう一通原本を発行してもらうのでしょうか。それとも登記簿謄本のように、「連帯債務者の申告書に添付」という記載が可能なのでしょうか。  また、年末残高は、3000万円×3/5、3000万円×2/5というように持分で配分して、各人の「明細書」に記入するのでしょうか。それとも2人ともそれぞれ3000万円と記入してよいのでしょうか。  よろしくお願い致します。

  • 連帯債務者が無職となった場合の住宅ローン控除について

    住宅購入時に住宅ローンを組み、住宅の持分割合(夫6:妻4)にあわせて夫婦の連帯債務としました。 去年の暮れに妻が退職し専業主婦となり今年の収入は無いのですが、今年の住宅ローン控除は連帯債務の比率で計算した夫分しか適用されないのでしょうか? それとも夫100%で控除可能なのでしょうか? ご存知の方ご回答よろしくお願いいたします。

  • 住宅購入に関する確定申告

    確定申告についてです 昨年中古マンションを購入いたしました。 夫と共有の名義で購入したのですが、ローンはおもに私の名義で借りています。 銀行からとフラット35を利用しました。 年末残高証明書が届いたのですが、フラット35のほうは連帯責務として夫の名前が載っています。 銀行のほうは特にそういった連帯債務の記載がございません。 確定申告の住宅控除を受けようと思うのですが、 連帯債務がある場合はそれを記入しなくてはならなく、 それを記入すると(特定増改築等)住宅借入金等特別控除(連帯債務)という欄で 各共有者の住宅借入金等の年末残高 が、私の方がマイナスとなってしまい処理できません。 これはどういったことなのでしょうか? お分かりになる方お教えいただけると幸いです。