繰り上げ返済とローン特別控除、どちらが得なのでしょうか？

質問

• 共働きの会社員（女）が一戸建てを購入し住宅ローンを組んだ場合、繰り上げ返済とローン特別控除のどちらが得なのか悩むことがあります。
• 繰り上げ返済をすると最終的な総返済額が減るため、ローンを早く終わらせたい場合には有利です。一方、ローン特別控除は年末に返ってくるため、毎年の返済額を減らす効果があります。
• 繰り上げ返済をするデメリットとしては、返済金を都度用意する必要があり、一度支払った金額は取り戻せないことが挙げられます。また、返済期間中に急な出費があった場合には返済に支障が出る可能性もあります。

回答No.1

noname#24736

昨年までに住宅を購入した場合の住宅ローン減税は次のようになっています。
年末のローン残高に対して、1年目から６年目まで１％、
７～１１年目は0.75％ １２～１５年目は0.5％が（最高年に50万円まで）所得税から控除されます。
ただ、ローンの金利は2％以上で減税は1％ですから、繰り上げ返済をして借入金を少なくした方が、ローン減税を受けるよりも得になります。

但し、繰り上げ返済をした結果、ローンの残存年数が10年以下になると、住宅ローン減税を受けられなくなりますから、その時点でローン残高の金額によっては、どちらが有利か再検討をする必要が有ります。

もう一点は、仮に、今後金利が上昇して、預金金利がローンの金利よりもかなり高くなった場合は、繰り上げ返済をしないで預金された方が得になります。　　
多少の金利差の場合は、預金金利は後払いで、ローンの金利は先払いですから、繰り上げ返済の方が得です。