評価損益がマイナスなのに普通分配されますか?

質問

最近投資信託を始めたものです。
質問ですが、評価損益をみると購入した時の基準価額よりマイナスになっているのに普通分配されていました。普通分配になるか特別分配になるかは購入した時の基準価額よりアップしているかマイナスになっているかで決まると思っているのですが、違うのでしょうか？

回答No.1

coollittle · ベストアンサー

投資信託を購入されてから現在まで、分配金を受け取っていませんか。それは特別分配金になっていませんか。
特別分配金は課税されませんが、その分は元本の払い戻しとみなされ、個別元本が下がります。
普通分配になるか特別分配になるかは、購入時の基準価額が基準ではなく、個別元本が基準です。
個別元本は、最初は購入時の基準価額ですが、特別分配金を受け取ると下がっていきます。

個別元本の制度はうまく考えられた制度で、ちゃんとつじつまが合うようになっています。
「普通分配されていました」なら、すでに受け取った特別分配金を含めて考えると、利益がでています。
損をしているわけではありません。
http://www.ifinance.ne.jp/glossary/fund/fun019.html

お礼

ご回答ありがとうございます。
「個別元本は、最初は購入時の基準価額ですが、特別分配金を受け取ると下がっていきます。」
↑こういうことだったのですね。納得できました。
特別分配金を受け取ったことは確かに過去数回あります。現在の個別元本を確認してみます。