海外子会社の増資

質問

部分的にわからないとこがあるので教えてください。

1. Your Japanese Headquarters (i.e. holding company) should sign the application for shares and also the shareholders' resolution of the HK subsidiary in the capacity of the shareholders

取締役会議事録に発行株式数を銘記していないとだめなのでしょうか。サインというのは代表者のサインか

2. The HK subsidiary must hold board minutes. If the directors of the HK subsidiary are also directors of the Japanese holding company and are residing in Japan, the directors should act in the capacity of the HK subidiary and pass board resolutions to approve the allotment of shares. Theoretically, the directors of the Japanese holding company should also have approved the capital increase in a board meeting, if board minutes are available, please also let us have a copy for records. The document does not have to be signed in front of a notary public as this is only for internal record purpose. There is no need for the absent directors to arrange power of attorney as long as there is sufficient number of directors who can constitute a quorum for meetings. However, we do need a copy of the remittance advice showing that money has actually been remitted from the holding company to the HK subsidiary otherwise we cannot state in the Form SC1 that the shares are paid.

子会社があるHKの会社の増資に関する取締役会議事録が
必要で欠席した取締役の委任状までは必要ない。とすれば、形式的な取締役会の議事録でいいのでしょうか。

回答No.1

POKIE · ベストアンサー

１、明記しろとは書いてありませんが、常識的に書くものではないですか。
２、この書類（HK子会社の議事録）は
公証人によって証明されている必要はなく（does not have to be signed in front of a notary public）
有効になる定員を満たしている場合に限って（as long as there is sufficient number of directors who can constitute a quorum for meetings）
欠席取締役の委任状は必要ない（no need for the absent directors to arrange power of attorney）
という事ですから、ここでは親会社の持つ株式割合が定数を満たすものであれば親会社の形式的なものでよいということになりますね。親会社の株式比率が定数を満たさない場合はHK子会社のほかの株式保有者のサインか、委任状が必要になると思います。

お礼

どうもありがとうございます。要は新株の発行に関して親・子会社双方の取締役会議事録が必要ですね。子会社の取締役会は取締役が全員参加しなくても、当社は５人のうち２人がＨＫにいる。形式的な取締役会議事録でいいのですね。

回答No.2

POKIE

親会社の議事録は”あれば”送ってくださいと書いてありますが、ま、常識的にはやる事でしょうから。
HK取締役会は定員を満たしていれば欠席があってもOK,ということです。