PMT関数で

質問

エクセルの問題なんですが、
借入総額：1,000,000
元金額：-300,000
利率：2.50％
期間：10年
という条件で、借入に対する定期支払額を求めよ、という問題があります。

利率は2.50/12、期間は10*12というのはわかるのですが、
現在の価値、というのはどうすればいいんでしょうか？
解説では「借入総額+元金額」となってるんですが、
解答の式を見ると、現在価値：-300,000、将来価値：1,000,000となってます。
どっちが正しいんでしょう。
また、そもそも元金ってなんですか？
100万借りたけどすでに30万返したって事？？

回答No.1

imogasi

回答が未だに無いようなので。
利率と期間は時間的な単位を同じに設定します。本件では
定期払いの定期とは月払いのことなので、
「利率」（第１引数）は年利が２．５％だから月利は2.50/100/12（か2.5%/12や0.025/12としても良い）になります。
「期間」（第２引数）は月数では１０年は10*12月です。
ボーナス払いの場合であると、（通常）年２回なので2.5/2
、利率は2.5%/2とかになります。
「将来価値」（第４引数）は最後の支払いを行った後の残る収支を指定します。既定値は０です。通常払いきることを考えますから０です。ローンなどの借入のときの将来価値は０です。
「現在価値」に付いては、ボーナス返済額があると、１、０００、０００円のうち、３００、０００円をボーナスで返済すると、現在価値（第３引数）は１００００００－３０００００＝７０００００にマイナスを付けて－７０００００を入れます。（注）
第５引数は「支払期日」で支払い時期が期末の時が０で既定値です。
第４、第５引数は既定値で良ければ入れなくても良いです。
（注）金額を指定する引数の場合（即ち現在価値、将来価値）は出金は負の数で指定し、入金は正の数で指定する決まりです。
借り入れそのものが出金ですから、１００００００万円借りたら、現在価値は－（マイナス）付きになり、－１００００００と入れます。３０００００円をボーナス返済に回すなら、月給分を考えるＰＭＴの式では、－（１００００００－３０００００）と即ち－７０００００指定します。
=PMT(2.5/100/12,10*12,-(1000000-300000))
と入れて、\6,599となります。
ボーナス返済分が３０００００円あれば別途のＰＭＴ関数式で計算しなければなりません。
参考になりましたでしょうか。
「エクセル　ＰＭＴ」でＷＥＢ照会して見てください。
http://pc21.nikkeibp.co.jp/pc21/tech/excel36/14/
http://village.infoweb.ne.jp/~spoonm/ek/ek07.htm
http://www.geocities.co.jp/HeartLand-Kaede/9186/loan011.html
参考になりましたでしょうか。
＞元金ってなんですか。
前述のようにＰＭＴでは元金は出てきません。借り入れ額のことでしょうか。書籍原文を見ないと判りません。一般的には元金×利率＝利息の元金の部分に来る金額のこと、または当初のそれ（借り入れ額、預金額）を指します。

補足

解説ありがとうございます。
MOUS試験の問題集ですが、とりあえずローンという言葉は出てきてません。
「借入に対する定期支払額を求める数式を作成しなさい」という問題で、借入金額以下４つの数字が表になってます。
そして最後に“定期支払額(月)”の欄が空欄になってて、そこに数式を入れるようになっているのですが・・・。
本の上での解答と、付属CD-ROMの完成表では数字が違っていて困っています。

本では“現在価値”が“借入総額+元金額”、つまり70万とされて“将来価値”には触れられていないのに対し、CDの方では“現在価値”が“元金額”、“将来価値”が“借入総額”になっています。
当然導かれる答えも違っています。
どっちがただしいんでしょう？