定期預金の口数について

質問

• 定期預金する場合の口数についてメリットとデメリットを考えると、まとまった金額で口数を分けて預金した方が良い場合があります。
• 口数を分けることで、途中解約時に一部の口数を解約しても残りの口数はそのままの利率で運用され続けられます。
• また、銀行の支店に関係なく、後日別の支店で預金の解約や出金などの手続きが可能です。

回答No.8

ikoan7632

> 自分自身、机上の計算で普通に考えると、(1)、(2)も同じ満期後の利子は同じだと思っています。
> この考えって間違ってますか？
間違っていますよ。
税金の関係で５分割しておいた方が、税引後の利息は多いです。

別に金利が何％でもいいのですが……
No.６氏が１年定期で0.3％を挙げているので、それを例に計算してみますか。
１年後といえば、すでに復興増税が始まっているので、
所得税は15.315％、住民税は5％が源泉徴収されることになります（端数切捨）。

１．5,000,000円一括の場合
税引前利息 ＝ 5,000,000 × 0.3/100 ＝ 15,000
所得税 ＝ 15,000 × 15.315/100 ＝ 2,297.25 ≒ 2,297
住民税 ＝ 15,000 × 5/100 ＝ 750
税引後利息 ＝ 15,000 － 2,297 － 750 ＝ 11,953

２．1,000,000円づつ５口にする場合
１口分の税引前利息 ＝ 1,000,000 × 0.3/100 ＝ 3,000
同 所得税 ＝ 3,000 × 15.315/100 ＝ 459.45 ≒ 459
同 住民税 ＝ 3,000 × 5/100 ＝ 150
同 税引後利息 ＝ 3,000 － 459 － 150 ＝ 2,391
５口分の税引後利息 ＝ 2,391 × 5 ＝ 11,955

以上のように、受取利息に差が出てきます。
例では2円ですが。
それを多いとみますか、少ないとみますか？

ついでにいわせてもらうなら、
上記例の条件の場合、同じ５分割するなら、私ならは1,000,000円ではなく、
999,667円を５口預けますね。

３．999,667円づつ５口にする場合
１口分の税引前利息 ＝ 999,667 × 0.3/100 ＝ 2,999.001 ≒ 2,999
同 所得税 ＝ 2,999 × 15.315/100 ＝ 459.29685 ≒ 459
同 住民税 ＝ 2,999 × 5/100 ＝ 149.95 ≒ 149
同 税引後利息 ＝ 2,999 － 459 － 149 ＝ 2,391
５口分の税引後利息 ＝ 2,391 × 5 ＝ 11,955

税引前利息こそ1円減るものの、住民税も1円減るので、
２の場合と受取利息は同じになります。
（なお、復興増税前だと同じではなく、1,000,000円より999,667円の方が税引後利息は多いです）
余った1,665円は別のことに有意義に使います。

仮に「有意義」が上記条件の定期預金に預けることなら、
そのまま預けるのではなく、2円たして、1,667円を１口にして預けますね。

税引前利息 ＝ 1,667 × 0.3/100 ＝ 5.001 ≒ 5
所得税 ＝ 5 × 15.315/100 ＝ 0.76575 ≒ 0
住民税 ＝ 5 × 5/100 ＝ 0.25 ≒ 0
税引後利息 ＝ 5 － 0 － 0 ＝ 5

1,665円のままだと、受取利息は4円ですから。
2円たすことで、1円利息を殖やしてみました。
この2円は多いとみますか、少ないとみますか？

まとめ：
（金利0.3％の１年定期に預ける場合）
１．5,000,000円を一括で預ける場合の税引後利息
11,953円

２．1,000,000円を５口預ける場合（合計5,000,000円）の税引後利息
11,955円

３．999,667円を５口預ける場合（合計4,998,335円）の税引後利息
11,955円

４．999,667円を５口、1,665円を１口預ける場合（合計5,000,000円）の税引後利息
11,959円

５．999,667円を５口、1,667円を１口預ける場合（合計5,000,002円）の税引後利息
11,960円

さてこの５候補のうち、どれを採用するべきか……

もっと有利な分割方法もありますが、それは割愛。
預ける前に自力で計算してください。

お礼

ご回答ありがとうございます。
連絡が遅くなってしまい申し訳ありませんでした。

詳しく具体例を示して頂き、本当にありがとうございました。