事務職へのお勧め本について

質問

こんにちは。

事務職を１５年やっております。
単なる集計屋から内部指示書の作成まで色んな仕事に携わって
きましたが、今のままでのやり方に限界を感じて、今後どのような
考え方を持ち・仕事を進めていかねばならないのか見失って
おります。

主な職務は、１００人程度の組織の中で、予算編成・実績管理（集計表）
固定資産管理や会社印（社長印）押印・等など、発注と経費処理行為
以外を担当しております。
また、集計した数字を基に「分析」までの職務を役員から求められて
おりますが、数字から得られる分析はどうやったら良いのだろうか？と
少々戸惑っております。
特に、分析については経験が必要でしょうが、今のところ上司も当てに
ならず、独学で得なければならない状況に居ます。

何か、ヒントとなる書籍等があったら是非ご紹介ください。
宜しくお願いします。

（追記）
ＰＣ操作については、Word.Excel.PowerPoint等は操作できます。

回答No.1

myuzans · ベストアンサー

過去にメーカーの上場企業の経理課で勤務していたものです。

財務分析にあたっては、「キャッシュ・フロー」を重点的にされるのも一つの方法です。

通常、財務分析をするに際しては、過去、数年度分の財務諸表を時系列に並べて、各勘定科目の増減に着目していきます。単年度で判断するものではなく、過去のデータの整理から始めます。

キャッシュ・フロー計算書は、エクセルである程度の知識があれば簡単に作成できます。今期末と前期末の貸借対照表の勘定科目の数値を差し引いて、一定のデータ（固定資産の増減明細など）を調整して清算表の形で作成します。

一番いいのはやはり、自分でワークシートを作成してみることです。営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローにわけて分析を年度を追ってしていきます。

経営陣が一番欲しがる情報は「資金繰り」の情報です。損益計算書の当期純利益が赤字でも資金繰りがＯＫなら企業は倒産しません。逆に利益が黒字でも資金がショートすれば企業は倒産します。

キャッシュ・フロー分析をすることによって、設備投資、適切な在庫、健全な投資・借入などが判明しますので、より「資金」を意識した分析が可能になります。

お礼

お礼が遅くなり申し訳ありません。

「キャッシュ・フロー」とは思いつきませんでした。
損益計算書はある程度作成できるのですが、次のステップとして
キャッシュ・フローを覚えるのも良いかもしれませんね。

大変参考になりました。
ありがとうございました。