会社役員（中小企業社長）の融資可能額

質問

有限会社を一人で経営している代表取締役ですが、もし家の
リフォームをする場合、銀行等からどれくらい借りられる
ものでしょうか？

■会社は８期を終了（８期終了後の純資産：250万円）
■借入なし
■直近３期の決算
前期（純利益３００万円）、前々期（純利益２５０万円）前々々期（純利益４０万円）
■直近３期分の役員報酬平均は１９万／月

役員報酬は低いのですが、その分利益を多く出してきた点は考慮して
もらえるものでしょうか？（実際は３０万円／月ぐらいの役員報酬を
普通に出す事もできましたが、利益を出す事を優先させてました。）

一般的に上記の条件下ではいくらぐらい借りられそうでしょうか？
またその計算方法はどのようなものでしょうか

よろしくお願いします。

回答No.1

ymzimss · ベストアンサー

リフォームローン(無担保ローン)の場合、年収の１/２(銀行系)か１/３(ノンバンク系)です。

１９万円/月×１２倍＝２２８万円≒年収である場合、無担保ローンの総量規制により、
・銀行系での借入限度額は、２２８万円×１/２＝１１４万円
・ノンバンク系での借入限度額は、２２８万円×１/３＝７６万円
となります。(他に無担保借入が無い前提)

実際がどうとか、通常考慮されません。年収証明を求めない場合もありますが、過大申告して後々苦しむのはご自分です。

法人決算において、毎期利益計上されて純資産を積み増していらっしゃるのは立派です。しかし、現在借入は無く、また今後事業資金の借入を予定されていないなら、寧ろ法人は赤字にしてでも役員報酬を上げてご自分の年収を増やした方がよろしいのではないかと思います。

法人で利益計上して、実効税率４２％で法人税を納めて、しかもご自分の年収(所得)を押さえて、更に所得税を納めるのはいかがなものかと思います。税金の納め過ぎではないでしょうか。

事業資金を法人が借入するならば、確かに法人が利益計上していなければ、担保を求められたり高い金利を要求されたり厳しい審査が予想されます。ただ、法人の利益が少額でも、個人所得を増やしている場合は、法個人一体での返済原資を診る判断もあります。しかし、個人のローンの範疇においては、法個人合算等斟酌することはありません。

お礼

非常に勉強になりました。
確かにおっしゃるとおりにすべきと思いました。

色々アドバイスありがとうございました。