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ごらん頂きありがとうございます。 さて、12月末に退社される社員がおり、有給が20日あり、会社で買取になるのですが、 どの項目にあげたらいいのでしょうか。また雇用保険の手続きの際は関係ないのでしょうか。 給料　300，000 残業　 50，000（休日出勤分） 買取　100，000（有給買取分） (1)仕訳方法 (2)給与明細の記載の仕方 (3)職安に退職時記載する時。 素人で申し訳ございません。 ご教授お願いいたします。

Outlook2007のメーラーで仕訳ルールと通知を設定し迷惑メールを削除するように設定しているのですが、削除フォルダには移動されますが、直接削除をしたいのですが設定がうまくいきません。迷惑メールと認識している所から受信したら削除フォルダへの移動ではなくダイレクトに削除したいのです。手順や方法をご存知の方がおりましたらよろしくお願いいたします。

outlook2013で受信メールを仕訳ルールで受信フォルダにも残したいのですが、設定が悪いのか、受信フォルダーに設定したメール全てが移動してしまって受信されているのが解らないので困っています。 受信フォルダーにも残して、個別のフォルダーにコピーなどさせる方法はございませんか。 素人なのでできれば解りやすく教えてくださいませんか。 よろしくお願いいたします。

thunderbirdに関する質問です。 昨日まで見られていた受信トレイや仕分けしたフォルダ内のメールが 今朝になって突然、 From - Wed Jun ● ●:●:● 2010 X-Account-Key: ●● X-UIDL: ●● X-Mozilla-Status: ●● といった表示になっており、本文が読めなくなってしまっています。 また、上記現象は全てのメールにではなく、一部のメールに対してのみです。 本文が読めず非常に困っています。 対処方法を教えて下さい。

給与は、20締め当月25日払いです。 3月21日～31日まで発生した給与の仕訳方法を教えてください。 4月分の給与 給与手当550818／預り金63585社会保険 通勤費9180　　／預り金12430所得税 　　　　　　　／立替金1260雇用保険 出勤日数は21日で当期は7日分計上します。 上記は社員の給与のみですが、役員報酬は未払費用には計上できないのでしょうか？ 宜しくお願いします。

Outlook Expressで、受信メールを自動仕分けするために 新規フォルダ、あるいはそのサブフオルダ、サブサブフォルダ、、、、 という具合に作成しているのですが、未開封メールがあるかどうかは 最下層のフォルダを見ない限り確認できません。 つまり、最下層フォルダまで延々と展開していない限り 確認できないのです。親フォルダのみ表示させて確認する方法は ないでしょうか？ ご教示方、よろしくお願いします。

よろしくお願いします。 外に置いておいた商品に動物のし尿がかけたれてしまったり 汚れてしまった商品を廃棄したときの やよいの青色申告の入力方法についておしえてください。 検索したところ 雑損費/仕入れ で仕訳することはわかりました。 しかし 現在、簡単取引入力しか使ったことがないので そこから入力すればよいのかわかりません。 やり方を教えてください。

毎日、海外からのメールが必ず来ます。少ない日で２～３通、多い日は８通くらいきます。ほとんどがEnglishで時計やバイアグラ等のショッピングサイトか、出会い系(それも外人さん)のようです。内容がおなじでも差出人の名前とアドレスは同じものは全くありません。迷惑メールのホルダーをつくり、仕分けもしていますが、あまりにも多すぎて・・・何かいい方法はありませんか？

個人事業主で、自宅で営んでいます。 水道・光熱費を会計ソフトに入れようとしているのですが、領収証の 扱いについて教えてください。 過去ログを見ると、仕分方法があるのですが、その際領収書の保管 は必要でしょうか？ 備品等のレシートは、専用のノートに貼り付けているのですが、 水道・光熱費の領収書も貼り付ける必要があるのでしょうか？

顧客別単価表・商品区分表（１０種類位）それぞれシート別に作っています。 別のシートで仕訳表を作り、そこで顧客別商品別単価を引っ張ってきて計算したいのですが、顧客数が多くてＩＦ文では追いつきません。 何かいい方法を提案して頂けたら幸いです。 顧客１に対して商品１０位でそれぞれに単価を設定しています。現在顧客５０種類位です。

いつもお世話になっております。 こちらで助けて頂きながら、平成28年6月に購入した普通自動車を、29年1月の開業に合わせて未償却残高を計算し、事業使用率50%で減価償却を計上しました。 何とか出来たと思っていたのですが、貸借対照表の車両運搬費の金額が事業主貸の項目で処理されているのに気づき、それでもいいのか調べたところ借入金(未払金)に計上して毎月減らしていき、支払利息分を経費に上げるという方法を知りました。 29年開業のため、期首残高は0です。 車は普通自動車です。 所得価格 1,710,513 下取価格 100,000 自己負担 1,610,513 自動車取得税 9,200 自動車税 25,800 重量税 3,700 自賠責保険 37ヶ月 40,040 リサイクル預託金 9,780 頭金 110,000(現金) 借入金 1,500,000 60回払い 月払 26,637 (28年7月の初回のみ23,999) 元金 23,829 利息 2,808 です。 減価償却については、所得価格1,710,513で未償却残高を出し、計上しました。 この場合、毎月の経費に計上できる分は利息分の2,808円を事業用50%で計算した金額になりますか？ ローンの支払いは、個人用として作った車用の口座から落ちています。 取得した時の仕訳は、前年の日付で行えばいいのでしょうか？ 2016.6.24(登録日) 車両運搬費 1,511,923 / 借入金 1,500,000 租税公課 38,770 / 現金 11,000 保険料 40,040 預託金 9,780 こういう仕訳であってるでしょうか？ 下取りの100,000はどう仕訳たらいいですか？ どうしてもはみ出してしまう513円については事業用主貸でいいんでしょうか？ また、月のローンの仕訳については 借入金 23,839 / 現金 26,637 利子割引料 2,808 でいいのでしょうか？ この利子割引料が、経費に入ってくるということですよね？ プライベートと半々の車両なので、この金額も半分で計上する必要があるという解釈で大丈夫でしょうか？ 長々と拙い文章で申し訳ございませんありません。 お力添え頂けたら幸いです、どうぞよろしくお願い致します。

私はオークションやネットショップで商品を 販売しているのですが、その際の仕訳、 帳簿の付け方がわかりませんのでご質問させてください。 会計ソフトはやよいの青色申告です。 また、事業1年目のため、消費税は関係ありません。 以下、3点が当方の通常業務で良く起こる事ですので 何卒お力をお貸し下さい。 1.商品1000円、送料200円で売って 翌日に口座に1200円入金され、その翌日に200円を 現金から支払った場合。 この場合振替伝票につけるのでしょうか？ 振替伝票の場合、次の日に送料を支払った場合、 振替伝票が２つ出来てしまいます。(日付が違う為) 日付毎に分けるものなのでしょうか？それとも 商品でわけるものなのでしょうか？ また、仕訳方法も預かり金なのか、前受金なのか いまひとつわかりません。 全部売上として入金主義でつけても良いと言われましたが、 全て発生主義か入金主義のどちらかで統一せよとのことでした。 私はクレジットカードを使用していますので、 未払い金などとして発生主義でつけていますので、 統一する必要があります。 2.1000円の商品を代金引換郵便 (送料200円+代引き手数料300円+代金送金手数料100円)で売って、 翌日に600円の送料&手数料を支払って引換金額1600円にて発送。 3日後に代金送金手数料100円を引かれた 1500円が口座に入金された。 これも複数回つける必要があるのはわかりますが、 1の質問と同じく振替伝票につけるのか等が不明です。 また、A:売った時 B:発送した時　C:入金された時の 3回つけるのでしょうか？ 3.比較的短い間隔で使用するものですが、 切手などを先に購入した場合、一旦資産として 仕訳しないといけないのでしょうか？ 現在はまとめて買ったときに荷造り運賃費と して仕訳しています。

いつも大変助けていただいて感謝しております。 またまた新たな質問で、基本的なことなのですが、よろしくお願いします。 今まで白色申告をしていて今年度から青色申告になる個人事業主です。 またこの機会に新たに会計ソフトを導入することになりました。 昨年度までのB/SやP/Lがないので、会計ソフト内には前期繰越等まだ何も入っていない状態なのですが・・・。 (1)借入金の返済に関して　仕訳方法が分からなくて質問します。 　H15年度に銀行から借り入れた100万があり、前期末の残高が612000円あります。 　まず、この612000円はどのような計上をしたら良いのでしょうか？ 　月々の返済に関しては　借入金17000／現金17805 　　　　　　　　　　　　　　　　利息　　805／ 　と処理するように理解していますが、間違いないでしょうか？ (2)個人通帳の使用・・・ 　上記(1)の物とは別件で、H17年3月に、個人用の通帳に100万を借入れ、月々の返済も個人用の通帳からなされているものがあります。 　これに関しての仕分け方法は・・・？ 　 　　借入　　　　　・・・事業主貸100万　／借入金　100万 　　個人通帳から返済・・借入金　28000　／事業主貸　28624 　　　　　　　　　　　　　　　　利子　　　624　／ 　 　　いろいろ調べながらこのような仕分けを描いて見ましたが 　　なんかおかしい気がする・・・。 どうか正しい回答と知識を与えていただけませんでしょうか？ よろしくお願いします。

会社をはじめて間もないのですが、電車賃などの交通費の計上方法について質問です。 夫婦だけでやってる小さい会社です。 仕事で使用する交通費（通勤交通費を除く）をsuicaで購入しています。suicaのチャージはわたし個人のクレジットカード（VIEWカード）で支払いしています。VIEWカードでチャージするとポイントが付くからです。帳簿上はクレジットカードの代金引き落としにあわせて、会社から私個人へ現金でチャージ代を支払うという形をとっています。 １）チャージ時 　　　何も仕訳はしない ２）使用時 　　　旅費交通費　210円　　　未払金 210円 　　　　： ３）チャージ代支払い時（カード代金引き落とし時） 　　　未払金　　10,000円　　 現金 10,000円 　　　 現金で個人に支払ったことにしているので、振替伝票を書いています。 カードの請求明細も一応保存しています。 ただ、こういうやり方だといろいろ問題があると感じはじめています。 個人のクレジットカード（VIEWカード）を使用している為、カードの引落口座が個人名義の個人用口座となり、ちょっとまずいかなと思っています。 改善方法としては、、 　・会社専用のVIEWカードを作り、会社名義口座から引き落とされるようにする 　・現金でチャージする だと思います。 何かそれ以外にいい方法はないでしょうか？ また、仕訳の方法は上記の流れで良いのでしょうか？ suicaのチャージは交通費にしか使用していません。 　旅費交通費

会計方針の変更に伴う税効果会計について（商品評価方法が変わった場合） 簿記一級（会計士）受験者です。 ほぼ初学でしかも独学なので大変に困っています。 どなたか具体的に教えていただけると幸甚に存じます。 事例 平成〇5年において商品の評価方法を総平均方から先入先出法に変更。 これに伴う遡及処理による平成〇4年度の期首商品の税引前当期純利益への影響額が＋10,400となり、〇4年度の期末商品の税引前当期純利益への影響額が＋2,800となる。 ↓ この場合の〇4年度期末における遡及適用にかかる税効果会計の仕分けとして （借）利益剰余金 4,160 （貸）法人税法調整額3,040 繰延税金負債（流動）1,120 が解答として提示されておりました。 しかし、正直何をどう考えたらこのような仕分けになるのかちんぷんかんぷんです。 〇4期の期末商品の評価額が2800円分増えるということで、〇5期繰越商品も2800円分増加⇒結局〇5期の売上原価が2800円分増えて〇5期の法人税を2800円×40パーセント＝1120円分減少させることとなるので、〇４期期末ではあらかじめ繰延税金資産2800×40パーセント＝1120円を作っておかなければならないのではないのかと思っちゃったりしてます。 どなたか助けて頂けないでしょうか。

各メーカーで作られている会計ソフトの入力画面を知っている方がいらっしゃったら教えて下さい。 経理事務を１０年以上しているのですが、いままで使用してきた会計ソフトは、ＮＴＴデータ通信の専用ソフトとＪＤＬです。 ２つの使用していた会計ソフトは、仕訳の入力画面が同じような形式のもので、高速入力が可能です。 日付、部門コード、借方科目コード、貸方科目コード、金額、適用、消費税コード等を摘要以外はテンキーでコード入力をし、１行入力したらエンターキーで上方にデータが蓄積していく形のものでした。 諸口を使った仕訳もこの形式の入力方法ですので、作成された伝票を速く入力する事が可能で、とても使い安かったのです。 科目を入力する時の参考コード表みたいなものが、科目コードを入力する位置にカーソルが来ると表示されるようになっていましたし、摘要も科目ごとに登録しておけば摘要欄にカーソルが来ると表示されるので、摘要コードを入力すれば入力を省略する事が可能でしたし、前の仕訳と同じ仕訳を入力したい場合、エンターキーかＴＡＢキーで複写が可能でした。 最近、弥生会計を使用している会計事務所に転職をしたのですが弥生会計は、今まで使用していた会計ソフトと入力画面にあまりに違いが有り高速入力が出来ないソフトのような感じを受けています。 コード入力をしようとしてもコードに統一性がなかったり、同じ仕訳の場合複写をしたいと思っても 「Ｃｔｒｌ + Ｆ」と２つの文字キーを使わなければいけなかったり、入力コードの参照画面が表示されないので、いちいち[Ｆ４]キーを押したり、諸口にいったっては振替伝票画面に切り替えて入力したり、借方科目と貸方科目の金額をそれぞれ同じ金額でも入力する画面があったり、違いを揚げるときりがないのですが、高速入力が出来ない、会計事務所での伝票入力向けのソフトではない気がしています。 顧客先に"自計化"を進めると弥生会計がベストであるのかもしれませんが、１つの入力画面で伝票を入力していく事が出来ない、テンキーでおおよその入力が完了出来ない、のでストレスを感じています。 ＮＴＴ専用端末、ＪＤＬ、弥生会計 以外は使用した事が無いので、その他の会計ソフトを使用した事が有る方で、高速入力に適しているソフトをご存知の方、入力画面と入力方法等、出来ましたら参考に教えて頂けないでしょうか？ 今後の業務の改善提案などをしていくのに参考にさえて頂きたいのです。 会計事務所の方で"自計化"を進めているとしたらどのようなソフトを使用されているか、伝票入力についてもお聞かせ願えればうれしく思います。 同じように考えている方がいらっしゃったらご意見お聞かせ下さい。 よろしくお願い致します。

簿記2級合格を目指す高校2年生です。問題で分からない仕訳があります。教えてください。 有田商店（年1回、3月末決算）は、平成15年9月30日、機械を￥1,200,000で売却し、代金のうち3分の1を小切手で受け取り、残額は翌月10日に受け取ることにした。この機械は、平成11年6月1日に購入、（購入代価 ￥2,340,000、据付費用￥60,000）した資産であり、残存価格は取得原価の10％、耐用年数は8年、償却方法は定額法、記帳方法は直接法によっている。なお、決算日の翌月から売却した月までの減価償却費は、月割計算するものとする。 直接法のやり方はどのようにすればよいのでしょうか。どうしても分からないのでよろしくお願いします。

経理の仕事で「仕訳ができる」って、どの程度だと「できる」部類に入りますか。 凄く細かいかもしれませんが、仕訳にも色々レベルがあると思うんです。 　・本社とそれ以外、メーカーと卸会社、民間企業と非営利組織など、 　　という風に、組織や業態による違いもありますし、 　・会社ごとの仕事の進め方や分担方法による違い、 　・経費レベルから借入金、資産、売上など 　　経理の中での担当部分 (取引の違い) によっても変わってくると思います。 最近では、正社員と派遣社員という雇用形態によっても違うかなとも思います。 派遣の仕事で、 支店や営業部の経理というイメージ(←これは話を聞いた私個人の印象です)、 売掛管理や請求書発行は含まない、 税金がらみの事は含まれない、 売上伝票が来るので入力したり、 経費の精算したり、ネットバンクから支払したり、 B/S・P/LでいうならP/Lの作成くらいまで担当、 「仕訳ができれば良い」。 今いるスタッフも未経験で試算表を作った経験があるくらい、 わからない事や判断に迷う事があれば本社に電話で聞くこともできる、 (今回の紹介は卸会社なのですが) メーカーごとの担当なので同じ事している人もいるし 聞く事ができる環境、 という紹介を受けました。 あと、たまに本社の依頼で決算資料作成もあると聞きました。 私自身、経理の経験はありますが(簿記は３級) 何しろ財団法人みたいな組織でしたし、 試算表やB/S・P/Lまで一連を担当した事がありません。 経費がらみの事と減価償却費計算位しか１人で担当ではなく、 決算の為の資料作成は、 私以外に必ず誰かのチェックが入る環境での勤務経験しかありません。 仕訳伝票など全ての仕事にも必ず誰かのチェックが入りましたし、 先輩の目がいつも近くにありました。 私の経験や不安を誇張することなく派遣会社に伝え、聞いたところ 「仕訳ができれば良い」という言い方でした。 「仕訳ができればまぁ大丈夫」という話を経理求人ではよく聞きますが、 「仕訳にも色々あるし…」といつも心の中で疑問に思い、 少しでも未経験部分があると仕事を受けることを躊躇してしまっています。 『派遣は基本、誰にも聞かなくても仕事を遂行できなければいけない』 との思いが強いからです。 (会社独自の社内ルール的な事は別として) でも最近、こんなある意味消極的とも取れる考え方では、 経験をつんでいく事は不可能、仕事の幅を広げる事はできないと 危機感も覚え始めています。 そこで、いわゆる「経理の仕事で仕訳ができる」とは、 どういうレベルなら、完璧でなくても認められるのか、 上記の色々なケースも含めて教えて下さい。

個人事業者です。次の仕訳や疑問点についてご回答いただければ嬉しく思います。 1) 個人使用のクレジットカード（支払口座は事業用の普通預金口座。もともと個人の口座だったもので，クレジットカードのみを，仕事用，個人用に使い分けることにしました）で使った場合の仕訳。 例えば，3/3にレストランで食事（20,000円）。この場合，カードを使用したときは（個人のカードだから）特に仕訳の必要はないと理解しています。カード会社から引落しがあった場合， （借）事業主貸 20,000/普通預金20,000(貸） として，摘要欄に個人用○○カードの引落し 　とでもしておけば大丈夫でしょうか。 2)パスモのオートチャージを使っており，そのチャージが上記の個人用クレジットカードから引き落とされます。ところが，パスモは仕事にもプライベートにも使用している（どちらかというと仕事のほうが多い）ので，どう処理しようか困っています。電車で地下鉄などの領収書のとれない交通費（=パスモを使った分）は別シートで月間交通費としてつけています。この月間交通費を仕訳して，パスモに対する請求額は上記1)と同様な仕訳をしようと考えていますがこれで問題ないでしょうか（パスモの支払の一部が仕事上の交通費。 例：（借）交通費（2月分）15,000円/事業主借 15,000円（貸） （摘要欄は，2月分交通費[立替払い]） 3) 事業用の専用のクレジットカードがあります。これは仕事の経費にしか使わないので混乱はありません。ただ，電気や電話，インターネットプロバイダ等の料金もカード払いにしています。毎月の請求項目がけっこう（といっても10件程度ですが）あるので面倒です。例えば， 2/27カードで書籍購入（借）図書費（書籍）5000円/未払金 5000（貸） 2/29 2月電気代（借）光熱費（2月電気代）2000円/未払金 2000円（貸） 　とこんなふうに各項目を仕訳して，実際の支払（カード会社への引落し）の日に，　（借）未払金5000円/普通預金5000円（貸） というふうにすべてをまた記帳しないといけないのでしょうか。 　カードの支払日にまとめて， 　（借）未払い金7000円/普通預金（貸） （摘要欄に○○カード2月分支払）として，その明細はカード会社からくる請求書を領収書かわりにとっておく，というのは会計上よくないですか？（それがOKな場合でも，やっぱり，一度， （借）○○カード2月使用 7000円/未払い金 7000円（貸） の仕訳は必要ですかね。ただ，この場合は，借り方に複数の異なる勘定がまとめて○○カード2月使用，とされるのはやっぱりまずいのかなあとも思っています。 　クレジットカード（とかパスモも）は便利ですけど，どうも複式簿記の入力の仕方と合っていないというか，もうちょっと簡単・単純にする方法はないんでしょうか。

東京に社会福祉法人本部があり横浜に特別養護老人ホームがあります。 特別養護老人ホームの支払いを法人本部が代わりに行った場合、 一般企業でいう本店(または本社）と違う場所にある支店(または支社）との会計仕訳の方法を行って良いでしょうか（いわゆる本支店会計） 本店と支店の日常会計は独立しており本部と特養の関係も同様に日常会計は独立しています。 ＊他の仕分け方法もあるならご掲示お願いいたします。 本店（本部）仕分け 　　支店（特養） １０００円 普通預金 １０００円 支店（特養） 仕分け 　　事務消耗品 １０００円 本店（本部） １０００円