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司法書士から請求がきました。 報酬2万、立替金1万の合計3万です。 これはすべて支払手数料として費用計上していいですか。 立替金も支払手数料でいいのか？気になりました。

小さな職場ですが引越しをしました。その際に手伝って頂いた方（従業員含む）に御礼を渡しましたが、帳簿上の仕訳はどのようにすればよろしいでしょうか。お願いいたします。

こんにちは、わたしは個人で雑貨小物を作っていてオークションなどで売っています。ある程度の収入もでてきたので今後法人化しようと思います。経理面でもしっかりしなければと思い、質問させていただきます。 商品は下記のようなものです。 （１）自分で材料購入→自分で製作→商品として販売 （２）自分で材料購入→別会社などに製作を依頼→納品物を商品として販売 通常、仕入れたものは「商品」として計上するようなのですが、 自分で製作するものはどのようになるのでしょうか？ 工場等と同じ流れになるのでしょうか？ （２）の場合は、材料が特殊なので自分であらかじめ購入していたり、自分が前から持っていたものなどを外注さんに渡し製作してもらいます。（たとえば、わたしが生地を用意して外注会社さんには縫ってもらうだけとする。）

はじめまして。個人事業を営んでいます。この度引越しをしましたが、その際に従業員・友人などに引越しの御礼を現金で渡しましたが、帳簿に記載する際の仕訳を教えていただきたいのです。お願い致します。

基本的なこと過ぎて恐縮なのですが、アドバイスお願いいたします。 仕訳が数行に渡るときは、その順番に決まりはないと覚えていました。3級の勉強をしているときには何の疑問も持たなかったのですが、今2級を勉強していて何度か疑問に思うことがあります。 例題で示します。 委託販売のために商品500,000を発送するとともに、銀行で500,000のの為替を組み、割引料4,000円を差し引かれ手取金を当座預金とした。なお、商品発送時に諸掛8,000を現金で支払っている。 積送品　508,000　　　／　仕入　500,000 　　　　　　　　　　　　　／　現金　　8,000 当座預金　　496,000　／　前受金　500,000 手形売却損　　4,000　 以上が正解となっています。ご覧のように、現金の借方は空白となっています。思うに、上二行と下二行を別々な取引として仕訳をきったのだろうと思うのですが、例えば文章の進み方通りに仕訳をきった場合は以下のようになります。 積送品　508,000　　　／　仕入　500,000 当座預金　　496,000　／　前受金　500,000 手形売却損　　4,000　／　現金　　8,000 これでは不正解となりますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

今月から専従者給与の支払いを銀行振込に変えたのですが、振込む際に源泉徴収の金額を引き忘れそのまま振り込んでしまいました。 後で源泉徴収分の金額を預かるという形で処理しようと思うのですが、この場合仕訳はどうしたらいいのでしょうか？ 振込での支払いは 専従者給与１０００００/普通預金１０００００で、 その後の源泉徴収分を預かった時の仕訳はどうすればよいのでしょうか？ もうひとつ、振込の際の振込手数料も給与から引いて振込をするのが普通なんでしょうか？ 全くの素人なのでよろしくおねがいします・・・。

個人事業主です。 クレジットカードで決済した場合の仕訳方法を教えて下さい。 １月１０日－Ａ購入　５００００円 １月２５日－Ｂ購入　１００００円 １月２８日－Ｃ購入　８００００円 このクレジットは末締めの翌々１０日引き落としです。 この場合どう仕訳すればよいのでしょうか？

個人事業なんですが、スイカ・EDYなどのチャージ式カードで経費を使った場合の仕訳方法を教えてください。

質問させていただきます。 たとえば、買掛金を支払った（振り込んだ）場合、振込手数料を差し引いたときの仕訳はどうなるのでしょうか？ 例）1,000の買掛金を、手数料￥100を差し引いて振り込んだ。 　　　　　　　買掛金／当座預金　￥900 　　　　　　　買掛金／　???　 　￥100

友人の仕事（個人事業主）の経理を手伝っています。 ネット販売をしているのですが、現在の仕訳方法が間違っていないか不安なので質問させてください。 たとえば注文が入ってから入金、発送となった場合の仕訳ですが、下記のようにしてしまっては問題ありますでしょうか。 本来は注文が入った時点で 売掛金　￥○○○　　売上　￥○○○ 入金があった時点で 普通預金　￥○○○　　売掛金　￥○○○ とすると思うのですが、現在は 普通預金　￥○○○　　　売上　￥○○○ のように、その場で現金販売をしたような感じの計上をしています。 売掛金というのは、各取引先ごとにまとめると思うのですが、ネット販売のように販売する相手が不特定多数の場合、売掛金としてしまうと、取引先（販売相手）が多くなってしまうと思い、上記のような計上方法にしてしまいました。 （会計ソフトなどは使っておらず、エクセルでまとめています。） 次回、初めての青色申告をしようと思っているのですが、このやり方では今後不都合など出てきますでしょうか。 経理初心者で理解できていません。 どなたかアドバイスをお願いいたします。

建設業の事務をしています。 前期の決算日に工事未払金として伝票を起こしたのですが、翌期の支払時にはどういう仕訳になるのでしょうか・・・ ６月３０日　外注費／工事未払　と起こしました。 ７月１５日　工事未払／普通預金　となってよろしいのでしょうか？？または、 　　　　　　外注費／普通預金　でしょうか？ 私の考え方からすると工事未払／普通預金のほうが分かりやすいのかなって思うのですが、自信がなかったので質問しました。 　　　　　　

勘定科目、仕訳の方法 いつもお世話になっております。 個人自営業の仕分けについてご教示ください。 2月1日　事業用普通預金より20,000円現金で引出し 　　　　同日この2万円で消耗品を購入したが、実際の支払いは25,000円であった。 　　　　差額5,000円を個人の現金で支払った。 2月3日　2/1の立替5,000円を事業口座より現金にて引出し、個人に戻した。 この場合はどの伝票で、どう仕訳すればよいのでしょうか。 素人ですみません。 宜しくお願い致します。

仕訳についてお尋ねします。 平成18年度の青色申告で　棚卸資産　5000　　　買掛金　5000　と帳簿に書いてあるのですが平成19年の帳簿にはどのように仕訳をすればよいのでしょうか？ どなたか教えてください。よろしくお願いいたします。

弊社は法人です。個人の方から仕事を紹介され、紹介料を支払おうと思ってます。 経理処理はどのように仕訳ければよいのでしょうか？ 交際費ですか？紹介手数料でしょうか？

工務店関係に請求するとき、いつも請求金額から端数等を値引した金額が振り込まれてきます。こちら側も長年の取引先なので了承済みですが、値引分が相殺という項目と会費という項目で領収書がきられているので仕訳方法がいまいち分からないので教えてください。 相殺分として値引された金額に関しては売上値引であげたのですが、会費として値引された分も売上値引としてあげていいのでしょうか？ 分かりにくくて申し訳ないですが、とても困っています。お願いします。

仕事でパソコンをお客さんに納めるのですが、そのパソコンを DELLのオンラインショップで購入しました。 その場合の仕訳方法を教えてください。

以前も質問させて頂き一旦は理解したつもりだったのですが 考えるほどに分からなくなってしまったので再度教えてください(^^;; 従業員一人の小規模の法人です。 昨年2月に車を48回ローンで購入しまして、その振替伝票の書き方を教えて下さい。 経理ソフトが振替伝票の入力をする方式なもので・・・ （購入車両） 購入価格　：2,326,351 頭金（現金）： 11,270 頭金（下取）： 208,791 自動車税　： 3,200 自賠責保険： 30,910 各種諸費用： 40,070 法定費用　： 6,340 リサイクル預託金： 13,190 割賦元金　： 2,200,000 割賦手数料： 142,807 初回4月49,207　以降48,800の47回払い。 （下取車） ローン残債： 711,209 下取価格　： 920,000 ------------------------ 頭金に充当　208,791 期末簿価：1,676,950 ※減価償却費は赤字決算が続いて減価償却費はしていません。 このような明細になります。 月々のローン支払い日には 未払金　48,800　/　普通預金　48,800　という仕訳でとり行いたいです。 どうぞよろしくお願いいたします。

今年から、パソコンの経理ソフトで帳簿を付けているのですが、 小切手による支払いの仕訳方法が分かりません。 例えば、1月30日に仕入先への支払いを小切手でした場合、 1/30 （借）買掛金 （貸）当座預金 で正しいと思うのですが、 当座からその小切手の代金が落ちる日付は、 まちまちで、２～３週間後の時もあります。 すると、上記の小切手が仮に2/7などに出金された場合、 銀行の当座の残高と、 帳簿の当座勘定の残高が合わなくなってしまいます。 だからといって、実際に当座から出金された日付で起票すると、 銀行から送られてくる当座取引の明細表を見て、 その2/7の取引が、どの仕入先に支払った小切手か、 小切手帳の控えなどを見て、いちいち照らし合わせる必要があり、 手間がかかります。 （去年まではそうしてました。） 一体どうしたらいいのでしょうか？ ご教授下さい。

売上計上後、売掛金の回収も済みました。ところが、返品要請を受け、売上計上も取り消さなければならなくなってしまいました。売掛金として受け取った金額は先方に返さなければならないのですが、返すのは翌月以降です。その際の仕訳の方法がわかりません。借方が「売上戻り」なのはわかりますが、貸方の科目がわかりません。貸方は「売掛金」なのでしょうか？それとも「預り金」でしょうか？なにとぞおしえてくださいませ。ちなみに会社は監査対象会社です。

知人よりノートパソコンを購入し会社の経費で払うのですが、（金額は８万円、相場は１０万円位）仕訳方法を教えてください。この知人は、普通のサラリーマンですので消費税等はどうなるのですか？課税？非課税？不課税？ 宜しくお願いいたします。